Godišnji izvještaj o izvršenju Proračuna Grada Čakovca za 2024.

RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE Rashodi za nabavu nefinancijske imovine iznose 63.984,02 € odnosno 81,25% financijskog plana, a u odnosu na prethodnu godinu 93,58% više. SKUPINA 42 – Rashodi za nabavu dugotrajne proizvedene imovine Stranica 326 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 2/2025. Odnose se na trošak nabave digitalnih pomagala, raznog namještaja za učionice, opreme za kuhinju, dvoranu te udžbenika i knjiga za knjižnicu. A Račun prihoda i rashoda prema ekonomskoj klasifikaciji i prema izvorima financiranja 1. Izvor 11 – opći prihodi i primici odnosi se na prihode ostvarene od Grada Čakovca kao nadležnog proračuna za materijalne troškove škola, projekte grada Čakovca, produženi boravak te dio plaće pomoćnika u nastavi. 2. Izvor 31 – vlastiti prihodi odnose se na sredstva koja škola ostvari iznajmljivanjem dvorane, a koristi ih za nabavu dugotrajne imovine i materijalne rashode u skladu s Pravilnikom o korištenju vlastitih prihoda. 3. Izvor 43 – su namjenska sredstva od uplate roditelja za produženi boravak, tisak, osiguranje, nabavku dodatnih materijala za potrebe nastave, ulaznice. 4. Izvor 51 – pomoći EU sredstva koja dobivamo za školsku shemu voća i mlijeka, Pomoćnike u nastavi, Erasmus + projekte. 5. Izvor 52 – pomoći iz nenadležnog proračuna – sredstva iz državnog proračuna za plaće i materijalna prava zaposlenika, za prehranu učenika, za rad županijskih stručnih vijeća, za prijevoz učenika PRO. 6. Izvor 61 – Donacije – donacije fizičkih osoba i trgovačkih društva U ovom dijelu su obrazloženi prihodi po izvorima, a u obrazloženju Posebnog dijela će bit osvrt na rashode po programima i izvorima B. Račun financiranja - u tom dijelu škola nema podatke jer nema kredite ni zajmove II. POSEBNI DIO U posebnom dijelu Izvješća o izvršenju financijskog plana rashodi i izdaci raspoređeni su kroz Sljedeće Aktivnosti:

PROGRAM 1024 – Decentralizirane funkcije - osnovno školstvo Cilj programa: Kvalitetno i suvremeno obrazovanje (PC 4), Mjera 4.2 Osiguranje odgovarajućih ljudskih i materijalnih kapaciteta za predškole i školske ustanove Ciljana vrijednost Ostvarena Pokazatelj rezultata Jedinica Polazna vrijednost 2024 vrijednost 2024 Broj novoizgrađenih objekata Broj 1 1 0 odgojno-obrazovnih ustanova Materijalni i financijski rashodi – Sredstva za tu aktivnost ostvarujemo iz nadležnog proračuna odnosno izvora 11, a sastoji se od materijalnih rashoda koji omogućuju redovito funkcioniranje škole. Ostvareni prihod za 2024. godinu iznosi 129.380.00€. U izvještajnom razdoblju je ostvareno 100% planiranih rashoda za 2024. godinu kao što je i očekivano. PROGRAM 1035 - PLAN RASHODA I IZDATAKA OSNOVNIH ŠKOLA Cilj programa: Kvalitetno i suvremeno obrazovanje (PC 4), Mjera 4.2 Osiguranje odgovarajućih ljudskih i materijalnih kapaciteta za predškole i školske ustanove Polazna Ciljana Ostvarena Pokazatelj rezultata Jedinica vrijednost vrijednost 2024 vrijednost 2024 Broj novoizgrađenih objekata odgojno- Broj 1 1 0 obrazovnih ustanova Produženi boravak - Obuhvaća izdatke za plaće zaposlenika. Izvor financiranja je nadležni proračun – izvor 11 i izvor 43 – namjenski prihodi od roditelja. Programi školstva - Odnosi na izdatke koji povećavaju minimalni standard, a izdaci se financiraju iz: - Izvora 11- za projekte po prijavama na natječaj i tehnički podršku za e škole - Izvora 43 koji obuhvaća izdatke za učeničke časopise, terenske nastave i sl., a financira se od strane roditelja - Izvora 51 – rashodi financirani od strane EU odnose se na školsku shemu te rashodi sredstava za Erasmus+ projekte u iznosu od 209.434,48€.

- Izvor 52 – odnosi se na izdatke financirane iz državnog i županijskog proračuna. - Izvor 31 – vlastiti prihodi – izdaci se odnose na nabavu dugotrajne imovine. Broj 2/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 327 - Izvor 61 - donacija – izdatak se odnosi na plaćanje terenske nastave učenicima lošeg imovinskog stanja, pomoć u realizaciji svjetskih školskih natjecanja, a neutrošena sredstva nalaze se u višku prenesenih sredstava po istom izvoru. Osnovne škole – rashodi za plaće i ostala materijalna prava Odnosi se na rashode koji se podmiruju iz državnog proračuna. Rashodi za isplatu plaća, doprinosa i ostalih rashoda za zaposlene. Drugi obrazovni materijali – izvor financiranja 11 – za povrat sredstava roditeljima za školske materijale poput radnih bilježnica, likovnih mapa, kutija za tehnički i fiziku, atlasa. Pomoćnici u nastavi na teret Grada – Financira se iz izvora 11, a izdaci se odnose na osiguranje sredstava za isplatu plaće, materijalnih prava i naknadu troškova prehrane pomoćnicima u nastavi. Projekt „Pomoćnici u nastavi VII 2023./2024.“ - isplaćena sredstva za osiguravanje pomoćnika u nastavi odnosno komunikacijskih posrednika za djecu s valjanim rješenjima koja pohađaju osnovne škole kojima je Grad Čakovec osnivač, u školskoj godini 2023./2024. Sukladno Zakonu o proračunu, namjenski prihodi mogu se izvršavati iznad planiranog iznosa, a do visine uplaćenih odnosno prenesenih sredstava. Projekt „Pomoćnici u nastavi VII 2024./2025.“ financiranja je 11 – izvor 582 Građanski odgoj – - projekt se odvija tokom školske godine 2024./2025. Izvor realizacija projekta od početka školske godine 2023./2024. - izvor financiranja 11.

Prehrana učenika – državni proračun – troškove prehrane učenika od 01.01.2023.g. financira državni proračun, u iznosu od 1,33 eura po obroku. III. OBRAZLOŽENJE STANJA NOVČANIH SREDSTAVA NA ŽIRO RAČUNU Na dan 01.01.2024. na žiro računu škole je bio iznos od 109.847.87€, a na dan 31. 12.2024. stanje žiro računa je 175.365,33. Stanje blagajne je i 1.1.2024. kao i 31.12.2024. bilo 0,00€. IV. POSEBNI IZVJEŠTAJI U GODIŠNJEM IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA 1. Škola nije imala zaduživanja na domaćem i stranom tržištu 2. Izvještaj o korištenju sredstava fondova EU NAZIV EU PROJEKTA PRIHOD(2024.) RASHOD(2024.) Climate Wise Schools and Students, 14.673,60 € 2024-1-ES01-KA220-SCH-000251082 100.000,00 € (prijenos prijenos prijenos My Robot, My LearnMate, 2024-1-HR01- 3.527,48 € FOI - 15.302,40€ COO - 8.767,20€ Agrupamento de Escolas de Mangualde Portugal - 12.380,80€ 85.160,71 € KA220-SCH-000247292 prijenos - IN. UN prijenos 13.419,20€ Code4Europe(Digitalna Europa) 22.963,00 € Erasmus MEMA 2022-1-PL01-KA220- 0.00€ SCH-000086129 STEM ON, 2023-2-LV01-KA210- 11.763,28€ SCH-000169866 Erasmus Akreditacije 46.260,20€ Erasmus SPADATAS 2022-1-ES01-KA220- 7.544,00€ SCH-000086363 DON’T CHANGE THE CLIMATE; CHANGE THE SYSTEM!, 2020-1-IT02- 0.00€ KA229-079442_4 Struggle Against Values Extinction – SAVE, 0.00€ 2020-1-RO01-KA229-080276 Projekt „Školska shema 2023./2024.“ 4.778,82€ Projekt „Školska shema 2024./2025.“ I. Spoleczna szkola Podstawowa 14.039,20€ Escolabacica com pre-escolar dr.edu 2.566,96 € 7.690,52€ 6.505,81€ 37.307,55€ 5.897,07€ 3.500,00€ 2.400,00€ 5.293,43€ PREDUJAM: 1.970,41€ 2.569,89€ Pomoćnici u nastavi VII. 2023./24. 53.678,66€ Pomoćnici u nastavi VIII. 2024./25. 45.062,77€ 53.678,66€ 45.062,77€ Stranica 328 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 2/2025.

3. Škola nije davala zajmove i nema potraživanja za dane zajmove 4. Izvještaj o stanju potraživanja i dospjelih obveza te o stanju potencijalnih obveza po osnovi sudskih sporov Stanje potraživanja Ukupno potraživanje na dan 31.12.2024. godine iznosi € a sastoji se od: Potraživanje za bolovanje na teret HZZO-a 1.392,28€ Potraživanja od roditelja 2.042,00€ Potraživanje za školsku shemu za 11. i 12./2024. 1.480,83€ Računi za proizvode i pružene usluge 876,00€ Stanje dospjelih obveza Iznos stanja dospjelih obveza na dan 31.12.2024. je 0,00€. Stanje potencijalnih obveza po osnovi sudskih sporova - Škola nema potencijalnih obveza po sudskim sporovima. 005010502 - II. Osnovna škola II. OSNOVNA ŠKOLA ČAKOVEC proračunski je korisnik jedinice lokalne uprave i samouprave, Grada Čakovca. Opći dio godišnjeg izvješća o izvršenju financijskog plana za 2024. godinu sastoji se od A) Sažetka računa prihoda i rashoda Prihodi poslovanja iznose 1.714.823,77 eura. Iz proračuna grada za redovno poslovanje isplaćeno je 219.335,43 eura, a za programe temeljem javnog poziva 1.062,55 eura, te za EU projekte 47.398,86 eura. Ukupni rashodi iznose 1.727.056,77 eura. Višak prihoda prenosi se iz prethodne godine u iznosu 18.791,21 eura dok ukupan rezultat poslovanja na datum 31.12.2024 iznosi 6.558,21 eura. Planirani ukupni prihodi su manji od planiranih rashoda za preneseni višak prihoda iz 2023. godine jer je u plan 2024. godine unesen višak prihoda u iznosu od 18.791,21 eura razvrstan prema izvorima financiranja i prema namjeni.

Nakon provedenih svih knjiženja utvrđen je višak prihoda poslovanja iz 2023. godine u iznosu od 18.791,21. Višak prihoda je evidentiran prema sljedećim izvorima: 1. 43 – namjenski prihodi 18.791,21 eura Nakon evidentiranja svih poslovnih promjena te izvršene korekcije rezultata na dan 31. 12. 2024. ostvaren je višak prihoda poslovanja u iznosu od 6.558,21 eura. Višak prihoda od 6.558,21 eura je iz sljedećih izvora: 1. 31- vlastiti prihodi 213,42 eura 2. 43 –namjenski prihodi 1.131,33 eura 3. 52 – državni proračun 5.213,46 eura B) Sažetak računa financiranja Škola nema zaduživanja te u tom dijelu nema podataka C) RAČUN PRIHODA I RASHODA PO EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI Ukupni prihodi poslovanja iznose 1.714.823,77 eura, a sastoje se od: 1. Podskupina 636 - prihodi od pomoći iz državnog proračuna i iznosu 1.335.361,73 eura. Prihodi iz državnog proračuna se ostvaruju za: - plaće i materijalna prava radnika - prehranu učenika - prihodi za udžbenike, rad ŽSV i nabavu lektire, higijenske potrepštine 2. Podskupina 638 - iz EU fondova smo ostvarili prihoda u odnosu na prethodnu godinu jer sredstva za rad pomoćnika u nastavi II. izmjenama i dopunama financijskog plana iskazujemo na računu 6393 – tekući prijenosi između proračunskih korisnika istog proračuna temeljem prijenosa EU sredstava 3. Odjeljak 639 - prijenosi između proračunskih korisnika – u iznosi od 49.028,86 ostvareni su prihodi od Grada Čakovca za financiranje projekta po i prihodi za pomoćnike u nastavi. Iznos je u okvirima planiranog, a od 2024.

godine na tom računu iskazujemo sredstva primljena za pomoćnike u nastavi. 4. Odjeljak 6526 - Prihodi po posebnim propisima odnosno namjenski prihodi i iznosu od 70.995,03 što je -3,89% manje u odnosu na planirano. Namjenski prihodi se odnose se na učeničke uplate za terenske nastave, ulaznice za predstave, časopise i sufinanciranje produženog boravka od strane roditelja, fotografiranje učenika, osiguranje učenika i slično. Broj 2/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 329 5. Odjeljak 661 Vlastiti prihodi su ostvareni od prodaje starog papira, iznajmljivanjem dvorane i uplate radnika za prehranu. Prihodi su manji u odnosu na planirano. 6. Odjeljak 671 iskazani su prihodi iz nadležnog proračuna odnosno Grada Čakovca. Prihodi su nešto veći u odnosu na ostvareno prethodne godine. Do povećanja je došlo zbog rasta plaća zaposlenih u produženom boravku i povećanja iznosa za materijalne rashode. 1. Podskupina 31 – rashodi za zaposlene iznose 1.424.196,11 eura, 117,08% su veći u odnosu na prethodnu godinu Do povećanja je došlo zbog rasta plaća od 01. 3. 2024.. U iznosu od 1.173.181,67 eura sadržane su redovne plaće, plaće za prekovremeni radi, posebne uvjete, ostale rashode za zaposlene (materijalna prava radnika u skladu s kolektivnim ugovorom) i doprinos za zdravstveno osiguranje koji se obračunava 16,5% na bruto plaće. 2. Podskupina 32 – materijalni rashodi sastoje se od: - naknade troškova zaposlenima za službena putovanja, naknada za prijevoz na rad i s rada, naknada za stručno usavršavanje i ostale naknade troškova zaposlenima.

- rashodi za materijal i energiju su u okviru planiranih, a u odnosu na 2023. su veći što je rezultat povećanja cijena i nekih potreba škole. - rashodi za usluge su u okviru planiranih, a manji su u odnosu na prethodnu godine. Najveće odstupanje je kod usluga za tekuće i investicijsko održavanje jer neka postrojenja imaju periodično ispitivanje svake dvije godine, a nije ih bilo 2024. godina. - Ostali nespomenuti rashodi poslovanja su veći od planiranih i to na računu 3299 na kojem su iskazani izdaci koji se financiraju od učeničkih uplata (osiguranje učenika, mat liga, Klokan bez granica, ulaznice za posjete kazalištu) 3. Skupina 34 - Financijski rashodi sastoje se od naknade za platni promet i zateznih kamata, a veći su u odnosu na prethodnu godinu jer ja banka povećala naknade za platni promet. 4. Skupina 37 – naknade građanima i kućanstvima – iskazani su izdaci naknade za druge obrazovne materijale i nabava udžbenika radnog karaktera 5. Razred 4 – skupina 42 – nabavljana je oprema za potrebe škole - Iz vlastitih prihoda su kupljene stolice za učionicu - Knjige za knjižnicu su kupljene iz namjenskih sredstava koja smo primili iz državnog proračun - Udžbenici su financirani iz državnog proračuna Rashodi poslovanja su ostvareni u odnosu na planirane i veći su u odnosu na prethodnu godinu, razlog povećanja je već spomenuti rast plaća i povećanja cijena na tržištu zbog inflacije. Svi rashodi su ostvareni u skladu s Drugim izmjenama i dopunama financijskog plana za 2024. godinu.

PROGRAM 1024 – Decentralizirane funkcije - osnovno školstvo Cilj programa: Kvalitetno i suvremeno obrazovanje (PC 4), Mjera 4.2 Osiguranje odgovarajućih ljudskih i materijalnih kapaciteta za predškole i školske ustanove Polazna Ciljana Ostvarena Pokazatelj rezultata Jedinica vrijednost vrijednost 2024 vrijednost 2024 Broj novoizgrađenih objekata odgojno- Broj 1 1 0 obrazovnih ustanova Materijalni i financijski rashodi – sredstva za tu aktivnost ostvarujemo iz nadležnog proračuna odnosno izvora 11, a sastoji se od materijalnih rashoda koji omogućuju redovito funkcioniranje škole, a u izvještajnom razdoblju je ostvareno 100% planiranih rashoda za 2024. godinu. PROGRAM 1035 - PLAN RASHODA I IZDATAKA OSNOVNIH ŠKOLA Cilj programa: Kvalitetno i suvremeno obrazovanje (PC 4), Mjera 4.2 Osiguranje odgovarajućih ljudskih i materijalnih kapaciteta za predškole i školske ustanove Polazna Ciljana Ostvarena Pokazatelj rezultata Jedinica vrijednost vrijednost 2024 vrijednost 2024 Broj novoizgrađenih objekata odgojno- Broj 1 1 0 obrazovnih ustanova Stranica 330 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 2/2025. Produženi boravak – rashodi za boravak djece u programu produženog boravka koji je organiziran u osnovnim školama na području Grada Čakovca. Obuhvaća rashode za plaće zaposlenika i materijalne rashode. Ostvareni rashodi iz izvora 11 obuhvaćaju veći dio od ukupno planiranih rashoda za 2024, te smo veći dio rashoda podmirili iz izvora 11, a manji dio izvorom 43. Programi školstva - odnosi na rashode koji povećavaju minimalni standard, a rashodima se financira terenska nastava, osiguranje učenika, ispiti, tehničku podršku za e škole.

Osnovne škole – rashodi za plaće i ostala materijalna prava - financiraju se plaće učitelja i stručnih suradnika. Novac osigurava Ministarstvo znanosti i obrazovanja. Rashodi za zaposlene na računu 31 ostvareni su 94,11% od ukupno planiranih sredstava. Sukladno Zakonu o proračunu, namjenski prihodi mogu se izvršavati iznad planiranog iznosa, a do visine uplaćenih odnosno prenesenih sredstava (posljedica povećanja plaća i materijalnih prava). Projekt „Pomoćnici u nastavi VII 2023./2024.“ – ostvarenim rashodima financira se dio pomagača u nastavi, odnosno komunikacijskih posrednika angažiranih u osnovnim školama kojima je Grad Čakovec osnivač. Najveći dio sredstava osiguran je preko projekta. Drugi obrazovni materijali – financirala se kupnja drugih obrazovnih materijala (radnih bilježnica, Geografskog atlasa, Mape za likovni odgoj) za učenike osnovnih škola kojima je Grad Čakovec osnivač. Pomoćnici u nastavi na teret Grada – sredstva za plaće, materijalna prava i naknadu troškova prehrane pomoćnika u nastavi odnosno komunikacijskog posrednika koji nisu obuhvaćeni projektom ili im primanja nisu osigurana putem udruga. Sukladno Zakonu o proračunu, namjenski prihodi mogu se izvršavati iznad planiranog iznosa, a do visine uplaćenih odnosno prenesenih sredstava. Projekt „Pomoćnici u nastavi VIII 2024./2025.“ - isplaćena sredstva za osiguravanje pomoćnika u nastavi odnosno komunikacijskih posrednika za djecu s valjanim rješenjima koja pohađaju osnovne škole kojima je Grad Čakovec osnivač, u školskoj godini 2024./2025. Sukladno Zakonu o proračunu, namjenski prihodi mogu se izvršavati iznad planiranog iznosa, a do visine uplaćenih odnosno prenesenih sredstava.

Građanski odgoj – Program Građanskog odgoja i obrazovanja otvara mogućnost djeci da nauče stvari koje često nisu dio propisanog kurikuluma u sustavu odgoja i obrazovanja, a za koje se smatra da će im biti jako korisne u životu koji ih očekuje i izvan obrazovnog sustava. Ciljane skupine su učenici viših razreda osnovnih škola od petog do osmog razreda. Kroz program se potiče nenasilje, tolerancija i solidarnost te kod učenika razvija ljudske vrijednosti koje se temelje na prihvaćanju i uključivanju različitosti te poštivanju ljudskih prava, kao i na razumijevanju života u građanskom društvu. Prehrana učenika – državni proračun – troškove prehrane učenika financira državni proračun, u iznosu od 1,33 eura po obroku. Sukladno Zakonu o proračunu, namjenski prihodi mogu se izvršavati iznad planiranog iznosa, a do visine uplaćenih odnosno prenesenih sredstava. 3. OBRAZLOŽENJE STANJA NOVČANIH SREDSTAVA NA ŽIRO RAČUNU Na dan 01.01.2024. na žiro računu škole je bio iznos 23.383,84 eura, a na dan 31. 12.2024. stanje žiro računa je 23.245,38, stanje podračuna pomoćnika 120,24 i stanje blagajne je bilo 18,22 eura. Stanje na žiro računu se ne može poistovjetiti s viškom ili manjkom rezultata poslovanja. 4. POSEBNI IZVJEŠTAJI U GODIŠNJEM IZVJEŠTAJU O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA 1. Škola nije imala zaduživanja na domaćem i stranom tržištu 2. Izvještaj o korištenju sredstava fondova EU Tijekom 2024. godine Škola je koristila sredstva EU za pomoćnike u nastavi 1 2 3 4 5 6 EU fond Prihodi Rashodi Prihodi Rashodi Ukupna vrijednost I 2023 2023. 2024. 2024 projekta Eu fin 2 - ESF+ 42.688,62 42.688,62 47.398,86 47.398,86 47.398,86 3. Škola nije davala zajmove te nema ni potraživanja za dane zajmove 4. Izvještaj o stanju potraživanja i dospjelih obveza te o stanju potencijalnih obveza po osnovi sudskih sporova 4.1. Stanje potraživanja Ukupno potraživanje na dan 31. 12.2024. godine 10.786,34 eura a sastoji se od:

1. Potraživanje od školske kuhinje (zastarjelo) 4.847,83 2. Potraživanja od najma dvorane 2.962,08 3. Potraživanja od kućanstava 2.976,43 Dospjela potraživanja su potraživanja od najma dvorane, produženog boravka dijela koji namiruju roditelji iz tekuće i prijašnjih godina. Broj 2/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 331 4.2. Stanje potencijalnih obveza po osnovi sudskih sporova - na dan 31. 12. 2024. Škola nema potencijalnih obveza po sudskim sporovima. 005010503 – III. osnovna škola III. OSNOVNA ŠKOLA ČAKOVEC proračunski je korisnik jedinice lokalne uprave i samouprave, Grada Čakovca. Opći dio godišnjeg izvješća o izvršenju financijskog plana za 2024. godinu sastoji se od: A) Sažetka računa prihoda i rashoda Iz sažetka ukupnih prihoda i rashoda poslovanja je vidljivo da je škola ostvarila 20% više prihoda i rashoda poslovanja u odnosu na prethodnu godinu te 99% prihoda i rashoda poslovanja u odnosu na plan za tekuću godinu. Razlog povećanja od 20% je povećanje plaće svim djelatnicima od 01. 03. 2024. g. te povećanje materijalnih rashoda zbog povećanja cijena. Prihodi od prodaje nefinancijske imovine ostvareni su 218% u odnosu na prethodnu godinu i 260% u odnosu na planirane prihode od nefinancijske imovine. Prihodi od prodaje nefinancijske imovine ostvareni su od prodaje stanova i prodaje neispravnog stroja za pranje podova. Prema našim podacima odnosno stanju na računima 17211 i 97211 nema više potraživanja za prodane stanove, a isto nam je potvrdila i Privredna banka Zagreb koja je prikupljala sredstva od otkupa stanova.

Planirani ukupni prihodi su manji od planiranih rashoda za preneseni višak prihoda iz 2023. godine jer je u plan 2024. godine unesen višak prihoda u iznosu od 15.377,10 eura razvrstan prema izvorima financiranja i prema namjeni. Na dan 01.01.2024. prenesen je višak prihoda poslovanja iz 2023. godine u iznosu 31.541,27 eura te manjak prihoda od nefinancijske imovine u iznosu od 11.858,36 eura. Odlukom Školskog odbora o raspodjeli rezultata Klasa:400-04/24-02/01, URBROJ:2109-94-24-3 pokriven je manjak prihoda od nefinancijske imovine. Preostali višak prihoda poslovanja u iznosu od 19.682,91 raspoređen je prema izvorima financiranja i namjeni, a tijekom 2024. godine je dio neutrošenih sredstava vraćen u državni proračun (prehrana učenika 4.091,70, 195,00 eura za terensku nastavu učenice iz Ukrajine), povrat za školsku shemu u iznosu 294,11 eura. Početkom godine Rudi Express d.o.o. je stornirao jedan račun iz 2024. godine u iznosu od 80,00 eura. Storniranje računa je provedeno u korist povećanja viška prihoda poslovanja. Nakon provedenih svih knjiženja utvrđen je višak prihoda poslovanja iz 2023. godine u iznosu od 15.182,10. Višak prihoda je evidentiran prema sljedećim izvorima: 2. 31 – vlastiti izvori 1.243,41 eura 3. 43 – namjenski prihodi 6.752,49 eura 4. 51 – EU sredstva 3.224,84 eura 5. 52 – državni proračun 3.815,36 eura 6. 61 – donacija 146,00 eura Nakon evidentiranja svih poslovnih promjena te izvršene korekcije rezultata na dan 31. 12. 2024. ostvaren je višak prihoda poslovanja u iznosu od 18.799,55 eura te manjak prihoda od financijske imovine u iznosu od 14.029,71 eura, odnosno višak prihoda od 4.769,84 eura, ako se manjak prihoda od nefinancijske imovine pokrije viškom prihoda poslovanja.

Višak prihoda od 4.769,84 eura je iz sljedećih izvora: 7. 11 – nadležni proračun -310,95 eura (projekti po pozivu) 8. 31- vlastit prihodi 314,66 eura 9. 43 –namjenski prihodi 1.338,29 eura 10. 51 – EU sredstva 381,69 eura 11. 52 – državni proračun 2.900,15 eura 12. 61 - donacije 146,00 eura B) Sažetak računa financiranja Škola nema zaduživanja te u tom dijelu nema podataka C) RAČUN PRIHODA I RASHODA PO EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI Ukupni prihodi poslovanja iznose 1.557.444,85 eura, a sastoje se od: 13. Podskupina 636 - prihodi od pomoći iz državnog proračuna i iznosu 1.291.808,02 što je 24% više u odnosu na ostvareno prethodne godine te 99% planiranih prihoda. Prihodi iz državnog proračuna se ostvaruju za: - plaće i materijalna prava radnika - prehranu učenika - prihodi za udžbenike, prijevoz učenika s teškoćama, rad ŽSV i nabavu lektire Stranica 332 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 2/2025. 14. Podskupina 638 - iz EU fondova smo ostvarili 13% prihoda u odnosu na prethodnu godinu jer sredstva za rad pomoćnika u nastavi II. izmjenama i dopunama financijskog plana iskazujemo na računu 6393 – tekući prijenosi između proračunskih korisnika istog proračuna temeljem prijenosa EU sredstava Iz sredstava EU su iskazana su samo primljena sredstva za školsku shemu. 15. Odjeljak 639 - prijenosi između proračunskih korisnika – ostvareni su prihodi od Grada Čakovca za financiranje projekta po pozivu (tri projekta) i prihodi za pomoćnike u nastavi. Iznos je veći u odnosu na prethodnu godinu jer su na tom računu prethodne godine bila iskazana samo sredstva primljena od Grada Čakovca za projekte po pozivu, a 2024. godine na tom računu iskazujemo sredstva primljena za pomoćnike u nastavi.

16. Prihodi od imovine, skupina 64 sastoji se od prihoda od uplaćenih kamata na depozite po viđenju odnosno na sredstva koja se nalaze na žiro računu škole. 17. Odjeljak 6526 - Prihodi po posebnim propisima odnosno namjenski prihodi ostvareni su 19% manje u odnosu na prethodnu godinu i 30% više u odnosu na planirano. Namjenski prihodi se odnose se na učeničke uplate za terenske nastave, ulaznice za predstave, časopise i sufinanciranje produženog boravka od strane roditelja, fotografiranje učenika, osiguranje učenika i slično. Ostvareni je veći iznos u odnosu na planirano zbog povećanja cijena pojedinih usluga, a i neke aktivnosti s učenicima se odvijaju ovisno o kazališnom i filmskom programu. 18. Odjeljak 661 Vlastiti prihodi su ostvareni od prodaje starog papira, iznajmljivanjem dvorane i uplate radnika za prehranu. Prihodi su veći u odnosu na prethodnu godine jer smo prihode od radnika za prehranu iskazivali na računu 6526 – ostali nespomenuti prihodi. 19. Odjeljak 663 - prihodi od donacije su ostvareni od uplate dijela Sredstava solidarnosti od Crvenog križa i donacija materijala za potrebe nastave Instituta za razvoj i inovativnost mladih. Na računu 6632 iskazane su kapitalne donacije u vrijednosti od 745,16 eura, odnose se na donaciju dva klima uređaja. 20. Odjeljak 671 iskazani su prihodi iz nadležnog proračuna odnosno Grada Čakovca. Prihodi su 15% veći u odnosu na ostvareno prethodne godine, a 4% manji u odnosu na planirano. Do povećanja je došlo zbog rasta plaća zaposlenih u produženom boravku i povećanja iznosa za materijalne rashode.

21. Razred 7 - Prihodi od prodaje proizvedene dugotrajne imovine ostvareni su od prodaje stanova i prodaje neispravnog stroja za pranje podova. Rashodi poslovanja su ostvareni 99% u odnosu na planirane i 20% su već u odnosu na prethodnu godinu. razlog povećanja je već spomenuti rast plaća i povećanja cijena na tržištu zbog inflacije. Svi rashodi su ostvareni u skladu s Drugim izmjenama i dopunama financijskog plana za 2024. godinu. 6. Podskupina 31 – rashodi za zaposlene iznose 1.298.942,47 eura, 27% su veći u odnosu na prethodnu godinu, a ostvareno je 99% planiranih rashoda. Do povećanja je došlo zbog rasta plaća od 01. 3. 2024. i zapošljavanje još jednog stručnog suradnika (pedagoga) od 10. mjeseca 2023. U iznosu od 1.298.942,47 eura sadržane su redovne plaće, plaće za prekovremeni radi, posebne uvjete, ostale rashode za zaposlene (materijalna prava radnika u skladu s kolektivnim ugovorom) i doprinos za zdravstveno osiguranje koji se obračunava 16,5% na bruto plaće. 7. Podskupina 32 – materijalni rashodi sastoje se od: - naknade troškova zaposlenima za službena putovanja, naknada za prijevoz na rad i s rada, naknada za stručno usavršavanje i ostale naknade troškova zaposlenima (naknada za korištenje privatnog automobila u službene svrhe. Ostvareni iznos je 25% manji od prethodne godine jer su 2023. godine ostala sredstva od Erazmus projekta koja se korištena za stručno usavršavanje - rashodi za materijal i energiju su u okviru planiranih, a u odnosu na 2023. su veći 6% što je rezultat povećanja cijena i nekih potreba škole.

- rashodi za usluge su u okviru planiranih, a manji su u odnosu na prethodnu godine. Najveće odstupanje je kod usluga za tekuće i investicijsko održavanje jer neka postrojenja imaju periodično ispitivanje svake dvije godine, a nije ih bilo 2024. godina. - Ostali nespomenuti rashodi poslovanja su veći od planiranih i to na računu 3299 na kojem su iskazani izdaci koji se financiraju od učeničkih uplata (osiguranje učenika, mat liga, Klokan bez granica, ulaznice za posjete kazalištu) 8. Skupina 34 - Financijski rashodi sastoje se od naknade za platni promet i zateznih kamata, a veći su u odnosu na prethodnu godinu jer ja banka povećala naknade za platni promet. Zatezne kamate su obračunate zbog korektivnih obrazaca u COP obračunu jer se Odluke o napredovanju učitelja primjenjuju retroaktivno. 9. Skupina 37 – naknade građanima i kućanstvima – iskazani su izdaci na prijevoz učenika s teškoćama, naknade za druge obrazovne materijale i nabava udžbenika radnog karaktera 10. Skupina 38 – iskazane su donacije za koje su učitelji prikupljali sredstva od učenika uz suglasnost roditelja, a sredstva su uplaćena na školski žiroračun, a sa školskog računa na račun u skladu sa svrhom za koju su se prikupljali. Broj 2/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 333 11. Razred 4 – skupina 42 – nabavljana je oprema za potrebe škole - Iz preostalih sredstava erazmus+ projekta prijenosno računalo - Iz sredstava za produženi boravak iz prethodne godine je nabavljeno prijenosno računalo, interaktivni zaslon, namještaj, televizor i klima uređaji i oprema za održavanje i bicikl - Iz vlastitih prihoda su kupljene školske ploče - Knjige za knjižnicu su kupljene iz namjenskih sredstava koja smo primili iz državnog proračun i iz viškova iz prethodne godine - Udžbenici su financirani iz državnog proračuna OBRAZLOŽENJE POSEBNOG DIJELA IZVJEŠĆA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA ZA 2024.

GODINU Posebni dio izvješća o izvršenju financijskog plana za 2024. godinu sadrži rashode razvrstane po izvorima, ekonomskoj klasifikaciji, aktivnostima, programima i funkciji. Prihodi i rashodi su raspoređeni kroz sljedeće programe i aktivnosti: PROGRAM 1024 – Decentralizirane funkcije - osnovno školstvo Cilj programa: Kvalitetno i suvremeno obrazovanje (PC 4), Mjera 4.2 Osiguranje odgovarajućih ljudskih i materijalnih kapaciteta za predškole i školske ustanove Pokazatelj rezultata Jedinica Broj novoizgrađenih objekata odgojno- Broj obrazovnih ustanova Materijalni i financijski rashodi Polazna Ciljana Ostvarena vrijednost vrijednost vrijednost 2024 2024 1 1 0 – izvršenje 100% u iznosu od 81.425,00 eura izvor financiranja 11-opći prihodi primici - odnose se na redovno poslovanje škole te obuhvaćaju rashode za naknade troškova zaposlenicima, za materijal i energiju, rashode za usluge, ostale nespomenute rashode poslovanja i ostale financijske rashode (usluge platnog prometa i kamate). Ovim se programom ostvaruju sredstva za materijalne i financijske rashode škole koji omogućuju redovan rad škole s ciljem da se omogući kvalitetno i suvremeno obrazovanje uz primjenu suvremenih nastavnih sredstava i pomagala te osiguranje kvalitetnog odvijanja nastavnog procesa. PROGRAM 1035 - PLAN RASHODA I IZDATAKA OSNOVNIH ŠKOLA Cilj programa: Kvalitetno i suvremeno obrazovanje (PC 4), Mjera 4.2 Osiguranje odgovarajućih ljudskih i materijalnih kapaciteta za predškole i školske ustanove Pokazatelj rezultata Broj učenika polaznika produženog boravka Broj sati iznajmljivanja školske dvorane mjesečno Broj učenika uključenih u izvannastavnu aktivnost Broj učenika kojima je osiguran pomoćnik u nastavi Izvannastavna aktivnost građanskog odgoja Produženi boravak Polazna Ciljana Ostvarena Jedinica vrijednost vrijednost 2024 vrijednost 2024 Broj 60 60 60 Sat 8,5 10 10,5 Broj 340 343 343 Broj 7 7 7 Sati 35 35 35 - financira se iz izvora 11 odnosno iz proračuna Grada Čakovec, izvora 43 odnosno roditelji učenika, a za jednu učenicu romske nacionalnosti od 01.09.2024. godine dio roditeljske obveze financira se iz izvora 52.

Ukupni prihodi su ostvareni u iznosu od 126.958,14 eura, a rashodi u iznosu od 131.967,83. Razlika između ostvarenih prihoda i rashoda u iznosu od 5.195,69 podmirena je iz prenesenog viška iz 2023. godine. Programi školstva – aktivnost je financirana iz različitih izvora: 1) 11 – Grad Čakovec u iznosu od 3.922,00 a odnosi se na tehničku podršku e škole i projekte iz 2024. godine te potrebe Dječjeg foruma 2) 43 – izvor za namjenska sredstva, a odnosi se na uplate roditelja za financiranje predstava, terenske nastave, časopisa, osiguranje učenika, fotografiranje učenika i sl. 3) 51 – sredstva EU za školsku shemu, i preneseni višak Erazmus projekta. Stranica 334 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 2/2025. 4) 52 – državni proračun-odnosi se na financiranje rada županijskih stručnih vijeća, nabave udžbenika, prijevoz učenika s teškoćama, nabavu lektire, PDV sadržan u školskoj shemi 5) Izvor 31- vlastit prihodi – prihodi od iznajmljivanja sportske dvorane koriste za nabavu dugotrajne imovine te ostale troškove poslovanja koje nismo mogli pokriti iz drugih izvora. Prihod od djelatnika za prehranu koristi za nabavu namirnice za prehranu. 6) izvor 61 – donacije – ostvaren je u iznosu od 3.048,28. Iznos od 164,40 eura nam je doznačen na žiro račun od sredstava solidarnosti, a ostali dio donacija je dostavljen u opremi. Donacije su prima iskazanim vrijednostima doniranih sredstava iskazane u prihodima i rashodima. 7) Izvor 7 – prodaja stanova i ostale dugotrajne imovine – ostvareni prihod ukupno 259,57 EUR-a. Sredstva su korištena za nabavu dugotrajne imovine.

Osnovne škole – rashodi za plaće i ostala materijalna prava - Financira se iz državnog proračuna u skladu s važećim propisima (Uredba o plaćama, Kolektivni ugovor). Drugi obrazovni materijali – izvor 11 – 18.090,95 EUR-a – roditeljima je vraćen dio sredstva za nabavu dodatnih obrazovnih materijala u skladu s Odlukom Grada Čakovca Projekt „Pomoćnici u nastavi VII 2023./2024.“ - aktivnosti u kojima su planirani prihodi i rashodi za pomoćnike u nastavi učenicima s teškoćama do 30.06.2024. Drugim izmjenama i dopunama financijskog plana promijenjen je izvor financiranja 11, 51 i 52 u 58. Ostvarena sredstva su u skladu s planiranim jer je projekt završio 30. 06. 2024. a Druge izmjene i dopune su se donosile u studenom 2024. Građanski odgoj – izvor 11 – 980,00 – Grad financira izvannastavnu aktivnost Građanski odgoj i obrazovanje. Prehrana učenika – državni proračun – prihodi se ostvaruju na temelju podataka o prehrani i dolasku učenika u školu u e dnevniku, a rashodi na temelju stvarno nastalih troškova. Na dan 31. 12. 2024. ostvaren je višak prihoda u iznosu od 6.205,88 eura te je iskazan na računu 23958. Iznos će se vratiti u državni proračun. 3. OBRAZLOŽENJE STANJA NOVČANIH SREDSTAVA NA ŽIRO RAČUNU Na dan 01.01.2024. na žiro računu škole je bio iznos 29.470,12 eura i 47,63 eura se nalazilo i blagajni škole, a na dan 31. 12.2024. stanje žiro računa je 22.756,34, a stanje blagajne je bilo 3,93 eura. Stanje na žiro računu se ne može poistovjetiti s viškom ili manjkom rezultata poslovanja jer višak prihoda je već umanjen za obveze na dan 31. 12. 2024.

godine, a odljev s računa će se desiti tek kad te obveze budu podmirene. 4. POSEBNI IZVJEŠTAJI U GODIŠNJEM IZVJEŠTAJU O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA 5. Škola nije imala zaduživanja na domaćem i stranom tržištu 6. Izvještaj o korištenju sredstava fondova EU Tijekom 2024. godine Škola je koristila sredstva EU za pomoćnike u nastavi i školsku shemu. 1 2 3 4 EU fond Prihodi Rashodi Prihodi I 2023 2023. 2024. Eu fin 2 - ESF+ Početak: 6.533,20 6.533,20 13.259,16 01.09.2023. Projekt „školska 833,20 1.032,72 2.569,15 shema“ 23/24 Projekt školska 923,64 shema 24/25 -predujam 5 6 7 Ukupna Rashodi vrijednost 2024 projekta 13.259,16 19.792,36 2.369,63 3.402,35 Potraživanje na dan 31.12.2024. za isporuke 1.057,35 1.057,35 za 11/2024. iznosi 284,28 eura. 7. Škola nije davala zajmove te nema ni potraživanja za dane zajmove 8. Izvještaj o stanju potraživanja i dospjelih obveza te o stanju potencijalnih obveza po osnovi sudskih sporova 8.1. Stanje potraživanja Ukupno potraživanje na dan 31. 12.2024. godine 5.120,94 eura a sastoji se od: 4. Potraživanje za bolovanje na teret HZZO-a 2.822,75 5. Potraživanja za povrat troškova za vodu 239,55 6. Potraživanja zbog ispravka računa 0,43 7. Potraživanja od roditelja 1.389,40 Broj 2/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 335 8. Potraživanje za školsku shemu za 11/2024. 284,28 9. Računi za proizvode i pružene usluge 384,53 10. Ispravak vrijednosti potraživanja -513,79 Dospjela potraživanja su potraživanja od roditelja iz tekuće školske godine u iznosu od 875,61 eura, a iz prijašnjih godina za učenike koji nisu više polaznici III. osnovne škole potraživanja iznose 513,79 eura i za njih je napravljen ispravak vrijednosti.

8.2. Stanje dospjelih obveza Iznos stanja dospjelih obveza na dan 31.12.2024. je 45,50 eura zbog pogrešno evidentiranog odobrenja za povrat robe. 8.3. Stanje potencijalnih obveza po osnovi sudskih sporova - na dan 31. 12. 2024. Škola nema potencijalnih obveza po sudskim sporovima. 005010504 – Centar za odgoj i obrazovanje Financijsko poslovanje Centra se vrši prema Zakonu o proračunu (N.N. 144/21), prema Pravilniku o proračunskom računovodstvu i računskom planu (N.N. 158/23-u primjeni od 30.12.2023.) i Pravilniku o polugodišnjem i godišnjem izvršenju proračuna i financijskog plana (NN, br. 85/23-u primjeni od 25.7.2023.) Izvori financiranja: - Ministarstvo financija – Proračun – primjena Kolektivnog ugovora, Odluke o krit. za financiranje povećanih troškova prehrane, posebnih nastavnih sredstava i pomagala, te sufinanciranje prehrane (52) - Lokalna samouprava Grad: materijalni, nabavka opreme, programi (11) - Donacije od raznih subjekata, humanitarna akcije (61) - ŠŠUK „Lavići“: dobiva dotacije od Grada, te ostalih (11, 43) - Općine, Gradovi: sufinanciranje prehrane, ljetovanja, terenske nastave (43, 52) - Ministarstvo rada, mirovinskog sustava, obitelji i socijalne politike MDOMSP (trenutno 25 osobe u grupi PDB) (52) - Ministarstvo znanosti obrazovanja i mladih, Agencija za odgoj i obrazovanje (52) - Učenička zadruga „Fijolica“ (31) - Projekt pomoćnika u nastavi PUN (51, 52, 11, 582) - Projekt „Erasmus+“ (51) - Projekt „Školska shema“ (51, 52) - Projekt CARNET „ATTEND“ (52)

- Projekti „Unicef“ i “Perkins“ (61) - te razne neplanirane dotacije (43, 61, 52) Prihodi i rashodi su raspoređeni prema programima, ekonomskoj i funkcijskoj klasifikaciji, te slijedećim izvorima financiranja: - 11 – Opći prihodi i primici - 31 – Vlastiti prihodi - 43 – Prihodi za posebne namjene - 51 – Pomoći EU - 582 – Pomoći projekt PUN - 52 – Pomoći; to su sredstva dobivena iz nenadležnih proračuna - 61 – Prihodi od donacija - 71 – Prihodi od prodaje ili zamjene nefinancijske imovine - 81 – Namjenski primici od zaduživanja Prihodi i rashodi za 2024. su planirani i donose se na 2 razini prema ekonomskoj klasifikaciji financiranja dok su na zahtjev Osnivača razrađeni na 4 razini za unos u njihovu online aplikaciju (Konplast). U privitku obrazloženja su tabele OPĆI PRIHODI PRIMICI sa prikazom izvršenja prethodne i tekuće godine, te izvršenja tekuće godine u odnosu na tekući financijski plan (svi izvori financiranja zbirno), zatim tabele PRIHODI I RASHODI (razrada po izvorima financiranja). Rebalans je novi tekući financijski plan od 10.12.2024., KLASA: 400-02/24-01/01, UR.BROJ: 2109-51-01-24-2, gdje su objašnjena sva odstupanja u odnosu na prethodni rebalans za 2024. godinu od 27.5.2024 (objava rebalansa financijskog plana na linku https://web-arhiva.skole.hr/centar-odgojiobrazovanje-ck/financije.html). Uz to Odlukom o preraspodjeli sredstava planiranih u financijskom planu Centra za odgoj i obrazovanje Čakovec za 2024. godinu od 31.12.2024., Stranica 336 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 2/2025.

KLASA: 400-02/24-01/01, UR.BROJ: 2109-51-01-24-4 iznos od 1.081,22 eura na izvoru 11 je iz razreda 32 prebačen u razred 31. Odstupanja izvršenja 2024. u odnosu na izvršenje 2023. su: OPĆI DIO – Sažetak – izvršenje 1-12-2024 u odnosu na 1-12-2023 Do povećanja kod Izvršenja prihoda i rashoda u 2024. u odnosu na 2023. temeljem Odluke o proglašenju prestanka epidemije bolesti COVID-19 uzrokovane virusom SARS-CoV-2 na području čitave Republike Hrvatske od 12.5.2023. što je utjecalo na povećanje rashoda poslovanja i plaća za zaposlenike u 2024. zbog povećanih osnovica za obračun plaće, povećanih iznosa godišnjih nagrada u odnosu na prethodnu godinu, novim povećanim koeficijentima od ožujka 2024., nove bruto satnice PUN od rujna 2024., sufinanciranjem prehrane učenika temeljem odluke Vlade, prijavljenih novih projekta/programa. Ostvaren je višak prihoda u 2024. zbog uplata zaostalih plaća za Gradski PSP za razdoblje 07-12/2023, naplaćenom potraživanju iz prethodne godine prema AZOO za „Oskare znanja 2023“, uplati po projektu „Perkins“, Erasmus+, donacijama/pomoćima za nabavu novog kombi vozila s rampom, ostalih tekućih donacija koje još nisu izvršene u toj godini i ostalih. Višak prihoda u 2024. iznosi 79.899,20 eura (PRIHODI/RASHODI, RAZLIKA – VIŠAK / MANJAK). Preneseni višak iz prethodne godine je također veći u 2024. zbog neostvarene nabave novog vozila, neizvršenih projekta u tekućoj godini (VIŠKOVI/MANJKOVI). PRIHODI I PRIMICI - 64 – kamate na depozite po viđenju – povećanje iznosa naknade od strane PBZ-a u drugoj polovici 2023. (Izvor 31)

- 66 – u 2024. naplaćeno potraživanje prema AZOO iz 2023. (Izvor 31) - 63 - povećanjem osnovice za obračun plaće, povećanje koeficijenata, godišnjih nagrada, bruto I. osnovica PUN, i uplaćenih ostalih pomoći u 2024. u odnosu na izvršenje 2023. (Izvor 52) - 66 – smanjenje u 2024. u odnosu na izvršenje iz 2023. za donaciju opreme za senzornu sobu završenog projekta „Unicef“ u 2023., te manje neplaniranih donacija u 2024. (Izvor 61) - 92 – korištenje raspoloživih prenesenih viškova prethodne godine (svi Izvori) RASHODI I IZDACI - 31 – smanjenje iznosa za plaće projekta PUN zbog knjiženja na novom izvoru 582 pomoći iz Europskog socijalnog fonda (Izvor 11) - 32 – veći iznos osiguran u 2024. financiranje materijalnih troškova iz decentraliziranih funkcija, drugih odgojno obrazovnih materijala i povećanih rashoda sufinanciranja organiziranog prilagođenog prijevoza učenika s teškoćama za 2024./2025. (Izvor 11) - 34 – povećani mjesečni rashodi bankarskih naknada za vođenje žiro računa od druge polovice 2023. (Izvor 11) - 31 – u 2024. isplaćena planirana nagrada za radne rezultate zaposlenici (Izvor 31) - 32 – u 2023. veći troškovi potrošnog materijala zbog izrade učeničkih radova, AZOO „Oskara znanja 2023.“ (Izvor 31) - 31 - povećane osnovice za obračun plaće, iznos godišnjih nagrada u odnosu na prethodnu godinu, novi povećani koeficijenti od ožujka 2024., nove bruto satnice PUN od rujna 2024., te knjiženja svih rashoda PUN (Izvor 52, 582) - 32 – u 2024. ugovor za sufinanciranje organiziranog prilagođenog prijevoza učenika s teškoćama sklopljen u tekućoj godini te nije bilo naknadnog fakturiranja za prethodno razdoblje (Izvor 52)

- 38 – u odnosu na 2023. osigurano nešto više sredstva za nabava menstrualnih higijenskih potrepština (pomoći - Izvor 52) - 32/42 – smanjenje u odnosu na izvršenje iz 2023. za donaciju opreme i sitnog inventara za senzornu sobu završenog projekta „Unicef“ u 2023. i ostale neplanirana donacije (Izvor 61) - 34 – povećanje u odnosu na izvršenje iz 2023. za negativne tečajne razlike temeljem uplate po projektu „Perkins“ (Izvor 61) - 42 – u 2024. nabava modula nove aplikacije za vođenje financija i arhive, te druge razne opreme za potrebe nastave iz sredstava MRMS, MZOM (Izvor 52), te manje donirane opreme u 2024. (Izvor 61) Broj 2/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 337 OPĆI DIO – Sažetak – izvršenje 1-12-2024 u odnosu na tekući financijski plan / rebalans financijskog plana za 2024. godinu PRIHODI I PRIMICI - 63 – korekcija na manji iznos programa temeljem prijave na javni poziv u 2024. (Izvor 11) - 66 – u 2024. naplaćeno potraživanje prema AZOO iz 2023. (Izvor 31) - 66 – tekuće donacije povodom Međunarodnog dana osoba s invaliditetom krajem 2024., uz već postojeće za uplatu po projektu „Perkins-Preventing institutionalization of children with multiple disabilities”, i donacije Iternational Inner Wheel Klub Čakovec, Rotary kluba Prelog (Izvor 61) - 92 – korištenje raspoloživih prenesenih viškova prethodne godine (svi Izvori) RASHODI I IZDACI - 37 – manji iznos rashoda sufinanciranja ručka od rujna 2024. za razliku koju ne pokriva MZOM (Izvor 11) - 32 – u 2024. nije išla izrada „Oskara znanja“ za potrebe AZOO i samim time je nabavljeno manje potrošnog materijala (Izvor 31)

- 32, 34 – u 2024. manji rashodi terenske nastave i rehabilitacijskog ljetovanja od planiranog (Izvor 43) - 34 – rebalansom nisu planirani povećani rashodi odlazaka polaznika na gradske bazene (troškovi ulaznica) (Izvor 52) - 37 – od rujna 2024. i naknadnim upisom novih polaznika od planiranih rashoda uključenih u sufinanciranju prijevoza vlastitim vozilom eTur, prehrane i drugih odgojno obrazovnih materijala nastalo je odstupanje u odnosu plan (Izvor 52) - 42 - neostvarena nabava novog kombi vozila s ugrađenom rampom (dizalicom) (izvor 52) - 32/42 – u 2024. je primljeno i ostvareno manje nabava sitnog inventara i opreme, stručnog usavršavanja (projekt“Perkins“) iz sredstava donacija od planiranog (Izvor 61) RASHODI I IZDACI (prethodno navedena objašnjenja rashoda vežu se na objašnjenja uz Poseban dio) RASHODI I IZDACI – Poseban dio – Program školstva (prethodno nenavedena objašnjenja) - 32 – korekcija na manji iznos programa temeljem prijave na javni poziv umanjila rashode u odnosu za plan za 2024. (Izvor 11) - 38 – za 2024. nije planirana nabava menstrualnih higijenskih potrepština (Izvor 52) - 31 – povećane bruto I. osnovice za obračun plaće PUN, i dodatno povećanje godišnjih neoporezivih nagrada na pune iznose u 2024. (kod nekih djelomične oporezive isplate) za do 4% premašile planske podatke za isplate od rujna (Izvor 582) - 32, 42 - projekti Erasmus+ broj 2023-1-HR01-KA122-SCH-000131136 “No stress, no mess”- Kvalitetnije suočavanje učitelja sa stresom u razredu i poboljšanje razredne klime u radu s učenicima s većim teškoćama u razvoju“, te veći odaziv zaposlenika i veći broj odlazaka mobilnosti od planiranog po novom Erasmus+ prijavljenom za 2024. godinu „Inovacijama do inkluzije“ broj 2024-1-HR01-KA122-SCH-000201019, te dodatno neplanirano nabavljeno prijenosno računalo i ugošćeni strani partneri po novom projektu potpisanom krajem rujna u partnerstvu s I. OŠ Čakovec „My Robot, My Learn“ broj 2024-1-HR01-KA220-SCH-000247292.

Podaci za izvršenje Gradskog proračuna obuhvaćaju sve prihode i rashode sa uključenim plaćama MZOM, te ti prihodi iznose 3.635.695,81 eura (bez uključenih prenesenih viškova), dok su rashodi 3.555.796,61 eura. U ovom razdoblju je ostvaren višak prihoda od 79.899,20 eura. Preneseni višak iz prethodnog razdoblja iznosi 68.837,36 eura. Stanje novčanih sredstava na računima na početku razdoblja je bilo 104.308,47 dok na kraju 186.420,01 eura. Iz izvora 11 Centar za odgoj i obrazovanje Čakovec nije ostvario više rashoda od uplaćenih prihoda za pokrivanje. Centar nema zaduženja na domaćem i stranom tržištu novca i kapitala, te nema izdatke po državnim jamstvima, kao ni potencijalne obveze po osnovi sudskih sporova dok su ostale obveze obrazložene u bilješki uz obrazac Obveze za razdoblje od 1.1.-31.12.2024. godine. Nema primljene zajmove, ni potraživanja po danim zajmovima, dok su ostala potraživanja nedospjelo potraživanje za zbrinjavanje odraslih osoba s intelektualnim oštećenjima za prosinac MRMS (10.750,00 eura), te 33.558,21 eura eTur 12/2024 - MZOM (sufinanciranje prijevoza, minibusa, prehrane, didaktike), prema NCVVO za vrednovanje i ocjenjivanje nacionalnih ispita 609,00 eura, te dospjelo 43,00 eura prema NCVVO iz 2015. za troškove dr. mature (ispravak potraživanja 100% u 2020.), te za dane predujmove 0,01 eura. Dana i primljena jamstva su navedena u slijedećoj tabeli: Stranica 338 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 2/2025. Iznos Datum Instrument Primatelj R.br. danog izdavanja osiguranja jamstva jamstva BJANKO GRAD 1. 4.4.2018. 1.592,67 ZADUŽNICA ČAKOVEC- Datum Iznos Instrument Davatelj R.br. primanja danog osiguranja jamstva jamstva jamstva Futura 1. 24.1.2018. ZADUŽNICA 3.318,07 auto d.o.o.

24.10.2023., 26.499,06, Auto škola 2. 11.9.2024., ZADUŽNICE 3.021,03, i Prilok 9.10.2024. 27.189,27 d.o.o. Rok Namjena Dokument Napomena važenja PROGRAM “PLIVAJ I UŽIVAJ” – FINANCIJSKE UGOVOR O POTPORE KORIŠTENJU PROGRAMIMA I SREDSTAVA IZ PROJEKTIMA PRORAČUNA NAMIJENJENIM GRADA ZADOVOLJAVANJU ČAKOVCA 4.4.2028. JAVNIH KLASA: 600- POTREBA U 01/18-01/5, DRUŠTVENIM URBROJ: DJELATNOSTIMA 2109/2-06-02- GRADA ČAKOVCA 18-1 TEMELJEM GODIŠNJEG JAVNOG POZIVA Namjena Dokument Rok važenja Napomena Ugovor o jednostavnoj nabavi vozila, AnEKS ugovora Jamstvo za KLASA: 602- otklanjanje 23.1.2023. (na 01/17-01/01, nedostataka motor), URBROJ: unutar 23.1.2030. (na 2109-51- jamstvenog prohrđavanje) 01-17-16, roka KLASA: 602- 01/18-01/01, URBROJ: 2109-51-01- 18-01 Ugovori o prilagođenom prijevoza učenika s teškoćama u razvoju za šk. g. 2023./2024., Jamstva KLASA: 430- za uredno 01/23-01/01, Do 31.8.2024., izvršenje URBROJ: 31.8.2025. premeta 2109-51- ugovora 01-23-26, 2024./2025., KLASA: 430- 01/24-01/01, URBROJ: 2109-51-01- 24-13, 14 Projekti u tijeku koji se financiraju dijelom iz fondova Europske unije su ”Pomoćnik u nastavi” od 2014. godine, „Školska shema voća i povrća, te mlijeka i mliječnih proizvoda” od 2017. godine i „Erasmus+“ projekti od 2023. godine. Navedeni podaci o EU fondovima su na razini cijele godine i mogu uključivati podatke već završenih projekata i navedeni su na zasebnoj tabeli odvojeno od EU projekata u tijeku. Broj 2/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 339 U tabeli rashodi prema funkcijskoj klasifikaciji je vidljivo gdje su rashodi vezani uz prijevoz i prehranu polaznika
(096) odvojeni od svi preostalih.

Dio obrazloženja vezano uz objedinjeni obračun proračuna Grada Čakovca – 005010504 – Centar za odgoj i obrazovanje Prihodi poslovanja iznose 3.635.695,81 eura. Preneseni višak poslovanja iz 2023.g. iznosi 68.837,36 eura. Iz proračuna grada za redovno poslovanje isplaćeno je 137.681,21 eura, a za programe temeljem javnog poziva 3.570,00 eura. U 2025. godinu prenosi se višak od 148.736,56 eura, a biti će raspoređen Odlukom o rasporedu rezultata. PROGRAM 1024 – Decentralizirane funkcije - osnovno školstvo Cilj programa: Kvalitetno i suvremeno obrazovanje (PC 4), Mjera 4.2 Osiguranje odgovarajućih ljudskih i materijalnih kapaciteta za predškole i školske ustanove Pokazatelj rezultata Jedinica Broj novoizgrađenih objekata odgojno- Broj obrazovnih ustanova Materijalni i financijski rashodi Polazna Ciljana Ostvarena vrijednost vrijednost 2024 vrijednost 2024 1 1 0 – izvršenje 100% u iznosu od 50.060,00 eura izvor financiranja 11-opći prihodi primici - odnose se na redovno poslovanje škole te obuhvaćaju rashode za naknade troškova zaposlenicima, za materijal i energiju, rashode za usluge, ostale nespomenute rashode poslovanja i ostale financijske rashode (usluge platnog prometa i kamate) PROGRAM 1035 - PLAN RASHODA I IZDATAKA OSNOVNIH ŠKOLA Cilj programa: Kvalitetno i suvremeno obrazovanje (PC 4), Mjera 4.2 Osiguranje odgovarajućih ljudskih i materijalnih kapaciteta za predškole i školske ustanove Pokazatelj rezultata Povećanje broja ostvarenih prvih mjesta na raznim sportskim natjecanjima za osobe s intelektualnim teškoćama na državnom nivou Povećanje postotka ukupnog broja učenika uključenih u PSP Broj polaznika uključenih u izbornu nastavu vjeronauka Povećanje broja pomoćnika u nastavi Postotak broja učenika uključenih u prijevoz Broj korisnika školske kuhinje u postocima Produženi boravak Ciljana Polazna Ostvarena Jedinica vrijednost vrijednost vrijednost 2024 2024 Broj 6 6 7 Postotak 50% 50% 50% Postotak 100% 100% 100% Broj 22 22 23 Postotak 94% 94% 98% Postotak 98% 98% 98% - sufinancira se boravak djece u programu produženog boravka koji je organiziran u osnovnim školama na području Grada Čakovca. Obuhvaća rashode za plaće zaposlenika u produženom boravku i materijalne rashode.