Godišnji izvještaj o izvršenju Proračuna Grada Čakovca za 2024.

PROGRAM 1036 – DJEČJI VRTIĆ „CIPELICA“ Sukladno Zakonu o proračunu (NN 144/2021) i Pravilniku o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju proračuna i financijskog plana (NN 85/2023), izrađen je Godišnji izvještaj o izvršenju financijskog plana Dječjeg vrtića Cipelica za 2024. godinu. Dječji vrtić Cipelica je u razdoblju od 01.01.2024. do 31.12.2024. godine ostvario ukupne prihode u iznosu 3.296.650,03 € i ukupne rashode u iznosu 3.276.243,15 €. Indeks ostvarenja prihoda u odnosu na plan je 99%, jednako kao i indeks izvršenja rashoda u odnosu na planirano. Ostvareni je višak prihoda nad rashodima u iznosu 20.406,88 €. Kako je poslovnu 2023. godinu Vrtić završio s manjkom prihoda nad rashodima u iznosu 14.794,70 €, ukupni višak prihoda nad rashodima za slijedeće razdoblje iznosi 5.612,18 €. Stanje novčanih sredstava na početku izvještajnog razdoblja je 23.980,36 €, a na kraju izvještajnog razdoblja 24.986,66 €. Redovna djelatnost Vrtića obavlja se na sedam lokacija sa prosječno zaposlenih 115 radnika. Tablica 1. Sažetak računa prihoda i rashoda i Računa financiranja GODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA DJEČJEG VRTIĆA CIPELICA ZA 2024. GODINU I. OPĆI DIO 1. SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA I RAČUNA FINANCIRANJA A) SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA OSTVARENJE/IZVRŠENJE 2023. 1 2 PRIHODI UKUPNO 2.559.273,09 6 PRIHODI POSLOVANJA 2.559.273,09 7 PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE RASHODI UKUPNO 2.563.873,07 3 RASHODI POSLOVANJA 2.538.829,93 4 RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE RAZLIKA VIŠAK MANJAK B) SAŽETAK RAČUNA FINANCIRANJA OSTVARENJE/IZVRŠENJE 2023.

1 2 8 PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA 5 IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA RAZLIKA PRIMITAKA I IZDATAKA PRENESENI VIŠAK/MANJAK IZ PRETHODNE GODINE PRIJENOS VIŠKA/MANJKA U SLJEDEĆE RAZDOBLJE IZVORNI OSTVARENJE/IZVRŠENJE PLAN/REBALANS INDEKS INDEKS 2024. 2024. 3 4 5=4/2*100 6=4/3*100 3.338.329,89 3.296.650,03 129 99 3.338.329,89 3.296.650,03 129 99 3.323.535,19 3.276.243,15 128 99 3.279.700,95 3.238.387,82 128 99 25.043,14 43.834,24 37.855,33 151 86 -4.599,98 14.794,70 20.406,88 -444 138 IZVORNI OSTVARENJE/IZVRŠENJE PLAN/REBALANS INDEKS INDEKS 2024. 2024. 3 4 5=4/2*100 6=4/3*100 -10.333,26 -14.794,70 -14.794,70 143 100 -14.933,24 0,00 5.612,18 -38 Tablica 2. Račun prihoda i rashoda a) Izvještaj o prihodima i rashodima prema ekonomskoj klasifikaciji I. OPĆI DIO RAČUN PRIHODA I RASHODA IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI IZVORNI OSTVARENJE/IZVRŠENJE OSTVARENJE/IZVRŠENJE 2023. 1 2 UKUPNI PRIHODI 6 Prihodi poslovanja Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg 63 proračuna Pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im 636 nije nadležan Tekuće pomoći pror.korisnicima iz pror. koji im 6361 nije nadležan Kapitalne pomoći proračunskim korisnicima iz 6362 proračuna koji im nije nadležan 638 Pomoći temeljem prijenosa EU sredstava 6381 Tekuće pomoći temeljem EU sredstava Kapitalne pomoći temeljem prijenosa EU 6382 sredstava Prijenosi između proračunskog korisnika istog 639 proračuna Tekući prijenosi između proračunskih korisnika 6391 istog proračuna 64 Prihodi od imovine 641 Prihodi od financijske imovine PLAN/REBALANS INDEKS INDEKS** 2024.

2024.* 3 4 5=4/2*100 6=4/3*100 2.559.273,09 3.338.329,89 3.296.650,03 129 99 2.559.273,09 3.338.329,89 3.296.650,03 129 99 212.547,06 208.462,87 211.769,23 100 102 182.252,47 200.213,68 110 162.982,77 185.167,59 114 19.269,70 15.046,09 25.689,16 6.575,55 26 30,59 6.575,55 25.658,57 4.605,43 4.980,00 108 4.605,43 4.980,00 108 39,05 45,00 44,61 114 99 39,05 44,61 114 6 Prihodi poslovanja Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg 63 proračuna Pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im 636 nije nadležan Tekuće pomoći pror.korisnicima iz pror. koji im 6361 nije nadležan Stranica 312 2.559.273,09 3.338.329,89 3.296.650,03 129 99 212.547,06 208.462,87 211.769,23 100 102 182.252,47 200.213,68 110 162.982,77 185.167,59 114 Kapitalne pomoći proračunskim korisnicima iz»SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 2/2025. 6362 proračuna koji im nije nadležan 638 Pomoći temeljem prijenosa EU sredstava 6381 Tekuće pomoći temeljem EU sredstava Kapitalne pomoći temeljem prijenosa EU 6382 sredstava Prijenosi između proračunskog korisnika istog 639 proračuna Tekući prijenosi između proračunskih korisnika 6391 istog proračuna 64 Prihodi od imovine 641 Prihodi od financijske imovine 6413 Kamate na oročena sredstva i depozite po viđenju Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, 65 pristojbi po posebnim propisima i naknadama 652 Prihodi po posebnim propisima 6526 Ostali nespomenuti prihodi Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih 66 usluga i prihodi od donacija 661 Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga 6614 Prihodi od prodaje proizvoda i robe 6615 Prihodi od pruženih usluga Donacije od pravnih i fizičkih osoba izvan općeg 663 proračuna i povrat donacija po protestiranim jamstvima 6631 Tekuće donacije 6632 Kapitalne donacije Prihodi iz nadležnog proračuna i od HZZO-a 67 temeljem ugovornih obveza Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje redovne 671 djelatnosti proračunskog korisnika Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje 6711 rashoda poslovanja Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje 6712 rashoda za nabavu nefinancijske imovine 68 Kazne, upravne mjere i ostali prihodi 683 Ostali prihodi 6831 Ostali prihodi 19.269,70 15.046,09 25.689,16 6.575,55 26 30,59 6.575,55 25.658,57 4.605,43 4.980,00 108 4.605,43 4.980,00 108 39,05 45,00 44,61 114 99 39,05 44,61 114 39,05 44,61 114 509.187,09 563.520,72 530.227,95 104 94 509.187,09 530.227,95 104 509.187,09 530.227,95 104 28.456,92 23.029,90 24.585,12 86 107 21.261,92 22.567,53 106 20.316,67 21.272,33 105 945,25 1.295,20 137 7.195,00 2.017,59 28 7.195,00 2.017,59 28 1.809.042,97 2.543.271,40 2.520.103,41 139 99 1.809.042,97 2.520.103,41 139 1.809.042,97 2.497.294,17 138 22.809,24 0,00 0,00 9.919,71 0,00 9.919,71 9.919,71 VIŠAK PRIHODA KORIŠTEN ZA POKRIĆE RASHODA IZVORNI Račun OSTVARENJE/IZVRŠENJE OSTVARENJE/IZVRŠENJE Naziv računa prihoda/primitaka 2023.

1 2 92 Rezultat poslovanja 922 Višak/manjak prihoda 9221 Višak prihoda PLAN/REBALANS INDEKS INDEKS 2024. 2024. 3 4 5=4/2*100 6=4/3*100 1.000,00 1.000,00 100 1.000,00 1.000,00 100 1.000,00 1.000,00 1.000,00 100 RAČUN PRIHODA I RASHODA IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI IZVORNI OSTVARENJE/IZVRŠENJE OSTVARENJE/IZVRŠENJE 2023. 1 2 UKUPNI RASHODI 3 Rashodi poslovanja 31 Rashodi za zaposlene 311 Plaće (Bruto) 3111 Plaće za redovan rad 312 Ostali rashodi za zaposlene 3121 Ostali rashodi za zaposlene 313 Doprinosi na plaće 3132 Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje 32 Materijalni rashodi 321 Naknade troškova zaposlenima 3211 Službena putovanja 3212 Naknade za prijevoz, rad na terenu i odvojeni život 3213 Stručno usavršavanje zaposlenika 3214 Ostale naknade troškova zaposlenima 322 Rashodi za materijal i energiju 3221 Uredski materijal i ostali mat.rashodi 3222 Materijal i sirovine 3223 Energija 3224 Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održ. 3225 Sitni inventar i autogume 3227 Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća 323 Rashodi za usluge 3231 Usluge telefona, pošte i prijevoza 3232 Usluge tekućeh i investicijskog održavanja 3233 Usluge promidžbe i informiranja 3234 Komunalne usluge 3235 Zakupnine i najamnine 3236 Zdravstvene i veterinarske usluge 3237 Intelektualne i osobne usluge 3238 Računalne usluge 3239 Ostale usluge 329 Ostali nespomenuti rahodi poslovanja Naknade za rad predstavničkih i izvršnih tijela, 3291 povjerenstava i slično 3292 Premije osiguranja 3293 Reprezentacija 3295 Pristojbe i naknade 3299 Ostali nespomenuti rahodi poslovanja 34 Financijski rashodi 343 Ostali financijski rashodi 3431 Bankarske usluge i usluge platnog prometa 3433 Zatezne kamate Rashodi za donacije, kazne, naknade šteta i 38 kapitalne pomoći 383 Kazne, penali i naknade štete 3831 Naknade šteta pravnim i fizičkim osobama 4 Rashodi za nabavu nefinancijske imovine 42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotr. imovine 422 Postrojenja i oprema 4221 Uredska oprema i namještaj 4222 Komunikacijska oprema 4223 Oprema za održavanje i zaštitu 4227 Uređaji, strojevi i oprema za ostale namjene 426 Nematerijalna proizvedena imovina 4262 Ulaganja u računalne programe PLAN/REBALANS INDEKS INDEKS** 2024.

2024.* 3 4 5=4/2*100 6=4/3*100 2.563.873,07 3.323.535,19 3.276.243,15 128 99 2.538.829,93 3.279.700,95 3.238.387,82 128 99 2.067.463,26 2.747.695,23 2.734.002,27 132 100 1.607.178,26 2.088.981,61 130 1.607.178,26 2.088.981,61 130 196.982,61 305.759,34 155 196.982,61 305.759,34 155 263.302,39 339.261,32 129 263.302,39 339.261,32 129 467.545,35 523.806,35 489.612,55 105 93 118.334,96 119.654,21 101 9.780,98 2.494,06 25 99.900,66 108.613,00 109 6.762,26 5.912,64 87 1.891,06 2.634,51 139 279.850,69 291.519,31 104 33.664,43 33.778,62 100 136.077,40 152.123,68 112 68.753,97 65.493,48 95 6.572,29 4.249,39 65 31.073,19 32.554,21 105 3.709,41 3.319,93 90 60.978,21 67.979,01 111 7.356,78 8.975,81 122 16.856,64 14.930,81 89 584,75 660,00 113 14.380,34 14.632,96 102 1.802,85 1.940,25 108 7.166,26 10.882,56 152 3.252,93 7.699,99 237 4.441,54 5.321,43 120 5.136,12 2.935,20 57 8.381,49 10.460,02 125 6.070,96 8.556,42 141 619,92 492,36 79 1.618,13 1.269,07 78 12,50 142,17 1137 59,98 0 3.821,32 4.650,00 4.648,08 122 100 3.821,32 4.648,08 122 3.764,34 4.310,18 115 56,98 337,90 593 0,00 3.549,37 10.124,92 285 3.549,37 10.124,92 3.549,37 10.124,92 25.043,14 43.834,24 37.855,33 151 86 25.043,14 43.834,24 37.855,33 151 86 23.139,40 37.030,33 160 11.276,45 13.978,10 124 609,00 2.062,50 11.253,95 20.989,73 187 1.903,74 825,00 43 1.903,74 825,00 43 POKRIVENI MANJAK IZVORNI Račun OSTVARENJE/IZVRŠENJE OSTVARENJE/IZVRŠENJE Naziv računa prihoda/primitaka 2023. 1 2 92 Rezultat poslovanja 922 Višak/manjak prihoda 9222 Manjak prihoda PLAN/REBALANS INDEKS INDEKS 2024.

2024. 3 4 5=4/2*100 6=4/3*100 15.794,70 15.794,70 15.794,70 100 15.794,70 15.794,70 15.794,70 15.794,70 Broj 2/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 313 Prema pokazateljima planiranim za 2024. godinu, indeks ostvarenja prihoda je 99%, a po skupinama konta, više od planiranog su ostvareni prihodi pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna (63), gdje su povećani iznosi sredstava za programe javnih potreba (djeca s teškoćama, darovita djeca, predškola za svu vrtićku djecu pred polazak u školu i za predškolu djece romske nacionalne manjine), te prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od donacija (66), što je rezultat prehrane radnika, najma i donacija koje su zaprimljene. Najmanji indeks ostvarenja prihoda imaju prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknadama (65), odnosno prihodi od korisnika usluge jaslica i vrtića i prihodi od naknade mentorima za rad u vježbaonicama. Indeks izvršenja ukupnih rashoda u odnosu na plan je 99%. Izvršenje rashoda za zaposlene (31) je u granicama planiranog. Nakon donesenih II. Izmjena i dopuna financijskog plana za 2024. godinu, nije bilo izmjena koje bi utjecale na navedene rashode. Izvršenje materijalnih rashoda (32) je ispod planiranog: rashode za materijal i energiju uvijek planiramo u maksimalnom iznosu, budući da ovdje spadaju osnovne potrebe, kao što su namirnice i energenti. S time da se cijene energenata stalno reguliraju Uredbom. Financijski su rashodi (34) izvršeni kako je planirano.

Povećanje rashoda za donacije, kazne, naknade šteta i kapitalne pomoći (38), odnosno naknade šteta pravnim i fizičkim osobama, je uzrokovano nastalim financijskim korekcijama po projektu „FROM ZERO TO STEM HERO“. Rashodi za nabavu nefinancijske imovine su ispod planiranih, zbog neizvršene nabave komunikacijske opreme, koja je prebačena u sljedeću godinu. b) Izvještaj o prihodima i rashodima prema izvorima financiranja IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA OSTVARENJE/IZVRŠENJE BROJČANA OZNAKA I NAZIV 2023. 1 2 UKUPNO PRIHODI 2.559.273,09 1 Opći prihodi i primici 1.813.648,40 11 Opći prihodi i primici 1.813.648,40 3 Vlastiti prihodi 21.300,97 31 Vlastiti prihodi 21.300,97 4 Prihodi za posebne namjene 509.187,09 43 Prihodi za posebne namjene 509.187,09 5 Pomoći 207.941,63 51 Pomoći EU 25.689,16 52 Ostale pomoći 182.252,47 6 Donacije 7.195,00 61 Donacije 7.195,00 UKUPNO RASHODI 2.564.873,07 1 Opći prihodi i primici 1.814.102,97 11 Opći prihodi i primici 1.814.102,97 3 Vlastiti prihodi 21.300,97 31 Vlastiti prihodi 21.300,97 4 Prihodi za posebne namjene 520.980,48 43 Prihodi za posebne namjene 520.980,48 5 Pomoći 201.293,65 51 Pomoći EU 12.379,58 52 Ostale pomoći 188.914,07 6 Donacije 6.195,00 61 Donacije 6.195,00 IZVORNI PLAN/REBALANS OSTVARENJE/IZVRŠENJE INDEKS INDEKS 2024. 2024. 3 4 5=4/2*100 6=4/3*100 3.338.329,89 3.296.650,03 129 99 2.548.251,40 2.525.083,41 139 99 2.548.251,40 2.525.083,41 139 99 22.805,00 22.612,14 106 99 22.805,00 22.612,14 106 99 563.520,72 540.147,66 106 96 563.520,72 540.147,66 106 96 203.482,87 206.789,23 99 102 6.575,55 6.575,55 26 100 196.907,32 200.213,68 110 102 269,90 2.017,59 28 748 269,90 2.017,59 28 748 3.324.535,19 3.276.243,15 128 99 2.547.796,83 2.524.628,84 139 99 2.547.796,83 2.524.628,84 139 99 22.805,00 22.612,14 106 99 22.805,00 22.612,14 106 99 554.756,14 526.970,90 101 95 554.756,14 526.970,90 101 95 196.907,32 200.213,68 99 102 0,00 0,00 0 196.907,32 200.213,68 106 102 1.269,90 1.817,59 29 143 1.269,90 1.817,59 29 143 VIŠAK PRIHODA KORIŠTEN ZA POKRIĆE RASHODA 9 Rezultat 1.000,00 61 Donacije 1.000,00 1.000,00 1.000,00 100 100 1.000,00 1.000,00 100 100 POKRIVENI MANJAK 9 Rezultat 15.794,70 11 Opći prihodi i primici 454,57 43 Prihodi za posebne namjene 8.764,58 51 Pomoći EU 6.575,55 15.794,70 15.794,70 100 100 454,57 454,57 100 100 8.764,58 8.764,58 100 100 6.575,55 6.575,55 100 100 Indeks ostvarenja prihoda iz izvora financiranja prihodi za posebne namjene (43) je 96%, odnosno ispod planiranog.

Prihode za posebne namjene čine uplate roditelja za uslugu jaslica i vrtića, čiju naplatu je teško predvidjeti. Opći prihodi i primici (11) i vlastiti prihodi (31) ostvareni su sukladno planiranom. Ostale pomoći čine prihodi od Države: sredstva za programe javnih potreba (djeca s teškoćama, darovita djeca, predškola za svu vrtićku djecu pred polazak u školu, za predškolu i za roditeljski udio za djecu romske nacionalne manjine, te prihodi od sufinanciranja djece iz vanjskih općina. Pomoći EU (51) odnose se na sredstva zatražena Zahtjevom za nadoknadom sredstava od Nacionalne zaklade za razvoj civilnog društva po projektu „FROM ZERO TO STEM HERO“, koja su odobrena, ali nam nisu bila refundirana, već su u ovoj godini ona bila priznata i uzeta su u obzir prilikom plaćanja štete nastale financijskom korekcijom projekta. Rashodi po izvorima financiranja izvršeni su prema planiranom, nešto ispod plana su rashodi iz izvora 43-prihodi za posebne namjene, koji su izvršeni sukladno ostvarenim prihodima iz navedenih izvora. c) Izvještaj o rashodima prema funkcijskoj klasifikaciji Stranica 314 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 2/2025. GODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA ZA 2024. GODINU I. OPĆI DIO RASHODI PREMA FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI Izvršenje 2023. 1 2 UKUPNO RASHODI 2.563.873,07 09 Obrazovanje 2.563.873,07 091 Predškolsko i osnovno obrazovanje 2.438.137,64 0911 Predškolsko obrazovanje 2.438.137,64 096 Dodatne usluge u obrazovanju 125.735,43 Izvorni plan/rebalans Izvršenje 2024. Indeks Indeks 2024.

3 4 5=4/2*100 6=4/3*100 3.323.535,19 3.276.243,15 128 99 3.323.535,19 3.276.243,15 128 99 3.183.535,19 3.140.670,02 129 99 3.183.535,19 3.140.670,02 129 99 140.000,00 135.573,13 108 97 Indeks izvršenja funkcije obrazovanje u odnosu na planirano je 99%. Ova funkcija obuhvaća rashode programa redovne djelatnosti Dječjeg vrtića Cipelica. Dječji vrtić Cipelica ima jedan program 1036 koji provodi u dvije aktivnosti. Indeks izvršenja aktivnosti 1036A103601 Rashodi z zaposlene je 100%, a aktivnosti 1036A103602 Materijalni i financijski rashodi 94%. Iz izvještaja je vidljivo da je preneseni višak iz 2023. godine, po izvoru financiranja donacije (61), utrošen sukladno namjeni za koju je planiran. Obrazloženje posebnog dijela financijskog plana: Cilj programa: Kvalitetno i suvremeno obrazovanje (PC 4), Mjera 4.2. Osiguranje odgovarajućih ljudskih i materijalnih kapaciteta za predškole i školske ustanove Pokazatelj rezultata Broj rekonstruiranih vrtića Rashodi za zaposlene Polazna Ciljana Ostvarena Jedinica vrijednost vrijednost 2024 vrijednost 2024 Broj 1 1 2 - Rashodi za zaposlene najvećim djelom su financirani iz izvora 11 – opći prihodi i primici, gdje je vidljivo da su plaće i doprinosi u granicama planiranog, dok su materijalni rashodi ispod izvršenja plana iz istog izvora, najviše zbog nabave komunikacijske opreme koja nije izvršena, a sve u okvirima ostvarenih prihoda iz izvora 11- opći prihodi i primici. Rashodi za zaposlene financirani iz izvora 31 - vlastiti izvor, manji su u odnosu na planirano, zbog nastale financijske korekcije projekta „from zero to stem hero“ koja je financirana iz istog izvora. Izvršenje rashoda za zaposlene iz izvora 43 – prihodi za posebne namjene je nešto iznad planiranog zbog prihoda iz istog izvora, odnosno uplate Učiteljskog fakulteta za rad mentorima u vježbaonicama.

Materijalni i financijski rashodi - Isto tako je vidljivo da su rashodi iz izvora 43, po aktivnosti materijalni i financijski rashodi, ispod planiranog, što je rezultat ostvarenih prihoda iz navedenog izvora. Iz izvora 52 – ostale pomoći, financirana je aktivnost – materijalni i financijski rashodi. Izvršenje je iznad planiranog, a sve u skladu sa ostvarenim prihodima iz istog izvora. Izvor financiranja 61- donacije, izvršeni su rashodi iz aktivnosti materijalni i financijski rashodi. Dio donacija izvršen je iz viška prihoda iz 2023. godine. POSEBNI IZVJEŠTAJ UZ GODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA Posebni izvještaji u godišnjem izvještaju o izvršenju financijskog plana proračunskog korisnika propisani su čl. 46. Pravilnika o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju proračuna i financijskog plana. Pošto je Dječji vrtić Cipelica u 2024. godini ostvario prihode iz Europskog socijalnog fonda, odnosno kao partner na projektu „FROM ZERO TO STEM HERO“, koji je financiran iz navedenog fonda, u nastavku je tablica koja prikazuje prihode i rashode na dan 31. prosinca 2024. godine, te stanje potraživanja po fondu EU. Broj 2/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 315 Izvještaj o korištenju sredstava fondova Europske unije 31. prosinac 2024. Stanje potraživanja EU fond PRIHODI RASHODI od EU EUROPSKI SOCIJALNI FOND 6.575,55 0,00 0,00 UKUPNO 6.575,55 0,00 0,00 od 1. srpnja 2013. - 31. prosinca 2024. Ukupno Ukupno EU fond ugovorena uplaćena sredstva sredstva EUROPSKI SOCIJALNI FOND 50.164,11 50.164,11 UKUPNO 50.164,11 50.164,11 Dječji vrtić Cipelica je u 2024. godini ostvario prihode iz izvora 51 – pomoći EU u iznosu 6.575,55 €, odnosno navedeni iznos je priznat kao prihod po nastaloj financijskoj korekciji. Pošto je 2023. godine Vrtić poslovao sa manjkom iz izvora 51 – pomoći EU, u iznosu 6.575,55 €, navedeni manjak je pokriven u ovoj godini i Vrtić više nema potraživanja po navedenom projektu.

Izvještaj o stanju potraživanja i dospjelih obveza te o stanju potencijalnih obveza po osnovi sudskih sporova Dječji vrtić Cipelica - 49341 Stanje na OPIS 31.12.2024. Stanje nenaplaćenih potraživanja 56.633,34 Dospjele obveze 0,00 Potencijalne obveze po osnovi sudskih sporova Dana 31. prosinca 2024. godine stanje nenaplaćenih potraživanja Dječjeg vrtića Cipelica je 56.633,34 €, što se odnosi na potraživanja od općina i roditelja za mjesec prosinac 2024. godine za uslugu jaslica i vrtića. Dospjele obveze Dječji vrtić Cipelica s danom 31. prosinca 2024. godine nema. 0050104 – JAVNA VATROGASNA POSTROJBA ČAKOVEC Izrada Izvještaja o izvršenju financijskog plana proračunskog korisnika propisana je na temelju Zakonu o proračunu („NN“ 144/21), te podnošenja njegovog prijedloga na usvajanje upravljačkom tijelu. Sadržaj godišnjeg izvještaja određen je Zakonom o proračunu i Pravilnikom o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju proračuna („NN“ 85/23) a sastoji se od: 1. Općeg dijela polugodišnjeg izvještaja o izvršenju financijskog plana koji čini: a) Sažetak Računa prihoda i rashoda i Računa financiranja b) Računa prihoda i rashoda prema ekonomskoj klasifikaciji, izvorima financiranja i funkcijskoj klasifikaciji 2. Posebnog dijela polugodišnjeg izvještaja o izvršenju financijskog plana po organizacijskoj i programskoj klasifikaciji, te razini odjeljka ekonomske klasifikacije, s izvorima financiranja 3. Obrazloženja polugodišnjeg izvještaja o izvršenju financijskog plana 4. Izvještaj o zaduživanju na domaćem i stanom tržištu novca i kapitala Javna vatrogasna postrojba Čakovec sklopila je Ugovor o kreditu sa Hrvatskom bankom za obnovu i razvitak za nabavku vatrogasne auto ljestve ali realizacija kredita biti će u 2025.godini nakon isporuke vatrogasne auto ljestve.

5. Izvještaj o korištenju sredstava fondova Europske unije Javna vatrogasna postrojba Čakovec u izvještajnom razdoblju nije koristila sredstava fondova Europske unije. Stranica 316 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 2/2025. 6. Izvještaja o danim jamstvima i plaćanjima po protestnim jamstvima Javna vatrogasna postrojba Čakovec u izvještajnom razdoblju nije imala dana jamstva niti potraživanja po protestiranim jamstvima 7. Izvještaja o stanju potraživanja i dospjelih obaveza te o stanju potencijalnih obveza po osnovi sudskih sporova Javna vatrogasna postrojba Čakovec na dan 31.12.2024.godine ima dospjelih obaveza u iznosu od 1.332,13 eura (iznos će se u dogovoru sa dobavljačima kompenzirati tijekom 2025.godine). Što se tiče potencijalnih obaveza po osnovi sudskih sporova njih nemamo. Ovo izvješće obuhvaća podatke o ostvarenim prihodima i primicima, te rashodima i izdacima Financijskog plana Javne vatrogasne postrojbe Čakovec za razdoblje siječanj-prosinac 2024.godine u odnosu na Financijski plan Javne vatrogasne postrojbe Čakovec za 2024.godinu, te u odnosu na Izvršenje Financijskog plana JVP Čakovec za isto razdoblje prethodne godine (siječanj-prosinac 2023.godine). Važeći Financijski plan Javne vatrogasne postrojbe Čakovec za 2024.godinu su II izmjene i dopune proračuna JVP Čakovec za 2024.godinu koje su usvojene na 44. sjednici Vatrogasnog vijeća JVP Čakovec održanoj dana 18.12.2024. godine i planiran u iznosu od 2.689.532,21 euro. U važećem Financijskom planu za 2024.godinu planirana je i nabava nove vatrogasne auto ljestve u iznosu od 1.200.000,00 eura putem dugoročnog kredita. (vidljivo u tabeli A-2 Sažetak računa financiranja). Obzirom da JVP Čakovec nema vlastita sredstva za nabavku ovako skupe opreme, predložen je model dugoročnog kreditnog zaduženja postrojbe (10 godina – kroz 120 mjesečnih rata) čiju bi otplatu osigurali osnivači JVP Čakovec (grad Čakovec i ostale općine suosnivači) sukladno pripadajućim udjelima u postrojbi.

U nastavku je prikazan rezultat poslovanja za razdoblje siječanj – prosinac 2024. godine u odnosu na plan 2024. godine, te u odnosu na isto razdoblje prethodne 2023. godine. 1. OPĆI DIO GODIŠNJEG IZVJEŠTAJA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA A-1) SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA PRIHODI/RASHODI TEKUĆA GODINA Izvršenje 2023. 1 2 PRIHODI UKUPNO 1.247.295,08 6 - Prihodi poslovanja 1.245.695,08 7- Prihodi od prodaje nefinancijske 1.600,00 imovine RASHODI UKUPNO 1.224.512,42 3 - Rashodi poslovanja 1.220.498,89 4 - Rashodi za nefinancijsku imovinu 4.013,53 RAZLIKA-VIŠAK/MANJAK 22.782,66 PRENESENI VIŠAK ILI MANJAK VIŠKOVI/MANJKOVI Izvršenje 2023. 1 2 Ukupan donos viška/manjka iz prethodne 53.478,57 godina Višak iz prethodne godine koji će se 0,00 rasporediti izvorni plan ostvarenje/ indeks indeks rebalans izvršenje 2024. 2024. 3 4 5=4/2*100 6=4/3*100 1.413.270,99 1.410.010,64 113,05 99,77 1.413.270,99 1.410.010,64 113,19 99,77 0,00 0,00 0,00 0,00 2.689.532,21 1.452.450,84 118,61 54,00 1.467.200,00 1.436.525,71 117,70 97,91 1.222.332,21 15.925,13 396,79 1,30 -1.276.261,22 -42.440,20 izvorni plan ostvarenje/ indeks indeks rebalans izvršenje 2024. 2024. 3 4 5=4/2*100 6=4/3*100 76.261,22 76.261,22 142,60 100,00 76.261,22 76.261,22 0,00 100,00 Broj 2/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 317 RAČUN PRIHODA I RASHODA B-1) Izvještaj o prihodima i rashodima prema ekonomskoj klasifikaciji Račun Naziv ostvarenje/ izvršenje prihoda/ računa 2023. primitaka 1 Pomoći iz inozemstva i od 63 257.412,80 subjekata unutar općeg proračuna Pomoći iz proračuna koji im 636 257.412,80 nije nadležan Tekuće pomoći proračunskim 6361 257.412,80 korisnik koji im nije nadležan 64 Prihodi od imovine 33,56 Prihodi od financijske 641 33,56 imovine Kamate na oročena sred. i 6413 33,56 depozite po viđenju Prihodi od prodaje proizvoda 66 125.939,55 i robe te pruženih usluga i prihodi od donacija Prihodi od prodaje proizvoda 661 125.939,55 i robe te pruženih usluga 6615 Prihodi od pruženih usluga 125.939,55 Donacije od pravnih i fizičkih 663 0,00 osoba izvan općeg proračuna 6631 Tekuće donacije 0,00 Prihodi iz nadležnog 67 861.565,00 proračuna Prihodi iz nadležnog 671 861.565,00 proračuna za financiranje redovne djelatnosti proračunskih korisnika Prihodi iz nadležnog 6711 861.565,00 proračuna za financiranje rashoda poslovanja Kazne, upravne mjere i ostali 68 744,17 prihodi 683 Ostali prihodi 744,17 6831 Ostali prihodi 744,17 Prihodi od prodaje 72 1.600,00 proizvedene dugotr. imovine Prihodi od prodaje 723 1.600,00 prijevoznih sredstava Prijevozna sredstva u 7231 1.600,00 cestovnom prometu 84 Primci od zaduživanja 0,00 izvorni plan ostvarenje/ indeks indeks rebalans izvršenje 2024.

2024. 2 3 4 5=4/2*100 6=4/3*100 293.720,79 275.715,54 107,11 93,87 293.720,79 275.715,54 107,11 93,87 293.720,79 275.715,54 107,11 93,87 75,00 74,72 222,65 99,63 75,00 74,72 222,65 99,63 75,00 74,72 222,65 99,63 123.000,00 137.747,52 109,38 111,99 123.000,00 137.747,52 109,38 111,99 123.000,00 137.747,52 109,38 111,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 995.975,20 995.975,20 115,60 100,00 995.975,20 995.975,20 115,60 100,00 995.975,20 995.975,20 115,60 100,00 500,00 497,66 66,87 99,53 500,00 497,66 66,87 99,53 500,00 497,66 66,87 99,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.200.000,00 0,00 0,00 0,00 Stranica 318 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 2/2025. Primljeni krediti i zajmovi od 842 kreditnih i ostalih financijskih 0,00 institucija u javnom sektoru Primljeni krediti od kreditnih 8422 0,00 institucija u javnom sektoru 922 Rezultat poslovanja 53.478,56 92211 Višak prihoda 53.478,56 UKUPNO PRIHODI 1.247.295,08 ukupno prihodi + višak 1.300.773,64 Račun Naziv ostvarenje/ rashoda/ računa izvršenje izdataka 2023. 1 2 31 Rashodi za zaposlene 1.045.588,53 311 Plaće 789.591,00 3111 Plaće za redovan rad 784.229,61 Plaće za prekovremeni 3113 5.361,39 rad 312 Ostali rashodi za zaposlene 84.983,57 Ostali rashodi za 3121 84.983,57 zaposlene 313 Doprinosi na plaće 171.013,96 Doprinos za mirovinsko 3131 osiguranje za staž s 58.540,28 povećanim trajanjem Doprinos za obvezno 3132 112.473,68 zdravstveno osiguranje 32 Materijalni rashodi 174.042,27 Naknade troškova 321 56.670,71 zaposlenima 3211 službena putovanja 5.487,90 3212 Naknade za prijevoz 46.932,19 Stručno usavršavanje 3213 4.250,62 zaposlenika Rashodi za materijal i 322 54.944,37 energiju 3221 Uredski materijal 3.946,51 3222 Materijal i sirovine 14.956,60 3223 Energija 17.128,79 Materijal i dijelovi za 3224 tekuće i investicijsko 9.295,88 održavanje 3225 Sitan inventar i auto gume 2.788,90 službena, radna i zaštitna 3227 6.827,69 odjeća i obuća 323 Rashodi za usluge 36.097,82 3231 usluge telefona, telefaksa 3.061,84 Usluge tekućeg i 3232 21.549,99 investicijskog održavanja Usluge promidžbe i 3233 2.538,83 informiranja 3234 Komunalne usluge 2.258,62 1.200.000,00 0,00 0,00 0,00 1.200.000,00 0,00 0,00 0,00 76.261,22 76.261,22 142,60 100,00 76.261,22 76.261,22 142,60 100,00 2.613.270,99 1.410.010,64 113,05 53,96 2.689.532,21 1.486.271,86 114,26 55,26 izvorni ostvarenje/ indeks indeks plan/rebalans izvršenje 2024. 2024.

3 4 5=4/2*100 6=4/3*100 1.251.000,00 1.241.386,39 118,73 99,23 966.000,00 959.639,56 121,54 99,34 955.000,00 949.964,37 121,13 99,47 11.000,00 9.675,19 180,46 87,96 75.000,00 76.564,25 90,09 102,09 75.000,00 76.564,25 90,09 102,09 210.000,00 205.182,58 119,98 97,71 75.000,00 71.196,15 121,62 94,93 135.000,00 133.986,43 119,13 99,25 212.200,00 191.304,05 109,92 90,15 62.200,00 60.275,44 106,36 96,91 7.500,00 6.935,90 126,39 92,48 48.700,00 48.681,28 103,73 99,96 6.000,00 4.658,26 109,59 77,64 71.500,00 59.845,63 108,92 83,70 5.000,00 3.963,69 100,44 79,27 17.000,00 14.480,35 96,82 85,18 20.000,00 16.948,61 98,95 84,74 11.000,00 7.433,56 79,97 67,58 3.500,00 2.878,20 103,20 82,23 15.000,00 14.141,22 207,12 94,27 48.850,00 44.508,51 123,30 91,11 4.000,00 3.491,61 114,04 87,29 30.000,00 29.212,80 135,56 97,38 3.500,00 2.628,23 103,52 75,09 2.650,00 1.633,55 72,33 61,64 Broj 2/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 319 Zdravstvene i 3236 621,38 veterinarske usluge 3237 Intelektualne usluge 1.125,64 3238 Računalne usluge 2.397,35 3239 Ostale usluge 2.544,17 329 Ostali nespomenuti rashodi 26.329,37 3292 Premije osiguranja 21.781,22 3293 Reprezentacija 2.962,59 3294 Članarina 0,00 3295 Pristojbe i naknade 3,44 Ostali nespomenuti 3299 1.582,12 rashodi 34 Financijski rashodi 868,09 343 Ostali financijski rashodi 868,09 3431 usluge platnog prometa 868,09 Rashodi za nabavu 42 proizvedene dugotrajne 4.013,53 imovine 422 Postrojenja i oprema 4.013,53 Uredska oprema i 4221 0,00 namještaj 4222 Komunikacijska oprema 0,00 4223 Oprema za zaštitu 4.013,53 Sportska i glazbena 4226 0,00 oprema 4227 Ostala oprema 0,00 423 Prijevozna sredstva 0,00 Prijevozna sredstva u 4231 0,00 cestovnom prometu Rashodi za dodatna 45 0,00 ulaganja u nefin. imovini Dodatna ulaganja na 451 0,00 građevinskim objektima Dodatna ulaganja na 4511 0,00 građevinskim objektima Dodatna ulaganja na 452 0,00 postrojenjima i opremi Dodatna ulaganja na 4521 0,00 postrojenjima i opremi Dodatna ulaganja na 453 0,00 prijevoznim sred.

Dodatna ulaganja na 4531 0,00 prijevoznim sred. UKUPNO RASHODI 1.224.512,42 1.200,00 861,67 138,67 71,81 1.500,00 1.905,22 169,26 127,01 3.000,00 2.340,91 97,65 78,03 3.000,00 2.434,52 95,69 81,15 29.650,00 26.674,47 101,31 89,96 22.500,00 21.336,14 97,96 94,83 5.000,00 4.664,26 157,44 93,29 150,00 0,00 0,00 0,00 400,00 0,00 0,00 0,00 1.600,00 674,07 42,61 42,13 4.000,00 3.835,27 441,81 95,88 4.000,00 3.835,27 441,81 95,88 4.000,00 3.835,27 441,81 95,88 1.221.582,21 15.925,13 396,79 1,30 21.582,21 15.925,13 396,79 73,79 1.000,00 754,77 0,00 75,48 15.000,00 13.162,50 0,00 87,75 3.582,21 2.007,86 50,03 56,05 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.200.000,00 0,00 0,00 0,00 1.200.000,00 0,00 0,00 0,00 750,00 0,00 0,00 0,00 250,00 0,00 0,00 0,00 250,00 0,00 0,00 0,00 250,00 0,00 0,00 0,00 250,00 0,00 0,00 0,00 250,00 0,00 0,00 0,00 250,00 0,00 0,00 0,00 2.689.532,21 1.452.450,84 118,61 54,00 B-2) Izvještaj o prihodima i rashodima prema izvorima financiranja ostvarenje/ Brojčana oznaka i naziv izvršenje 2023. 1 1 Opći prihodi i primci 861.565,00 11 Opći prihodi i primci 861.565,00 izvorni plan/ ostvarenje/ indeks indeks rebalans izvršenje 2024. 2024. 2 3 4 5=4/2*100 6=4/3*100 995.975,20 995.975,20 115,60 100,00 995.975,20 995.975,20 115,60 100,00 Stranica 320 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 2/2025. 3 Vlastiti prihodi 126.717,28 31 Vlastiti prihodi 126.717,28 5 Pomoći 257.412,80 51 Pomoći EU 52 Pomoći 257.412,80 6 Donacije 61 Donacije 7 Prihodi od nefinancijske imovine 1.600,00 Prihodi od prodaje nefinancijske 71 1.600,00 imovine 8 Primci od zaduživanja 84 Namjenski prihodi od zaduživanja UKUPNO PRIHODI 1.247.295,08 123.575,00 138.319,90 109,16 111,93 123.575,00 138.319,90 109,16 111,93 293.720,79 275.715,54 107,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 293.720,79 275.715,54 107,11 93,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.200.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.200.000,00 0,00 0,00 0,00 2.613.270,99 1.410.010,64 113,05 53,96 PRENESENI VIŠAK - Vlastiti prihodi (093)

ostvarenje/ Brojčana oznaka i naziv izvršenje 2022. 1 2 9 Rezultat 53.478,56 93 Vlastiti prihodi-višak 53.478,56 SVEUKUPNO PRIHODI 1.247.295,08 SVUKUPNO PRIHODI+ 1.300.773,64 PRENESENI VIŠAK ostvarenje/ Brojčana oznaka i naziv izvršenje 2023. 1 2 1 Opći prihodi i primci 861.565,00 11 Opći prihodi i primci 861.565,00 3 Vlastiti prihodi 103.934,62 31 Vlastiti prihodi 103.934,62 5 Pomoći 257.412,80 51 Pomoći EU 0,00 52 Pomoći 257.412,80 6 Donacije 0,00 61 Donacije 0,00 Prihodi od nefinancijske 7 1.600,00 imovine Prihodi od prodaje nefin. 71 1.600,00 imovine 8 Primci od zaduživanja 0,00 Namjenski prihodi od 84 0,00 zaduživanja 9 Rezultat 0,00 93 Preneseni višak 0,00 SVEUKUPNO 1.224.512,42 RASHODI izvorni plan/ ostvarenje/ indeks indeks rebalans izvršenje 2024. 2024. 3 4 5=4/2*100 6=4/3*100 76.261,22 76.261,22 142,60 100,00 76.261,22 76.261,22 142,60 100,00 2.613.270,99 1.410.010,64 113,05 53,96 2.689.532,21 1.486.271,86 114,26 55,26 izvorni plan/ ostvarenje/ indeks indeks rebalans izvršenje 2024. 2024. 3 4 5=4/2*100 6=4/3*100 995.975,20 995.975,20 115,60 100,00 995.975,20 995.975,20 115,60 100,00 123.575,00 138.319,90 0,00 111,93 123.575,00 138.319,90 133,08 111,93 293.720,79 275.715,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 293.720,79 275.715,54 107,11 93,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.200.000,00 0,00 0,00 0,00 1.200.000,00 0,00 0,00 0,00 76.261,22 42.440,20 0,00 55,65 76.261,22 42.440,20 0,00 55,65 2.689.532,21 1.452.450,84 118,61 54,00 Broj 2/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 321 B-3) Izvještaj o rashodima prema funkcijskoj klasifikaciji ostvarenje/ izvorni plan/ ostvarenje/ indeks indeks Brojčana oznaka i naziv izvršenje rebalans izvršenje 2023. 2024. 2024.

1 2 3 4 5=4/2*100 6=4/3*100 UKUPNI RASHODI 1.224.512,42 2.686.452,61 1.452.450,84 118,60 54,07 O3 Javni red i sigurnost 1.224.512,42 2.686.452,61 1.452.450,84 118,61 54,07 Usluge protupožarne O32 1.224.512,42 2.686.452,61 1.452.450,84 118,61 54,07 zaštite OBRAZLOŽENJE IZVRŠENJA PRIHODA I PRIMITAKA Ukupni ostvareni prihodi u razdoblju I-XII 2024.godine iznose 1.486.271,86 eura u odnosu na plan 2.689.531,21 eura ostvareni su sa 55,26%, a prema izvršenju 2023.godine povećani su za 14,26%. Razlog ostvarenja prihoda od samo 55,26% je činjenica da smo u Financijskom planu odnosno njegovim kasnijim izmjenama i dopunama Financijskog plana JVP Čakovec za 2024.godinu morali evidentirati planirani prihod od kreditnog zaduženja koji će se ostvariti preko dugoročnog kredita HBOR-a, a za nabavku vatrogasne auto-ljestve, jer u protivnom nismo mogli započeti postupak javne nabave nove vatrogasne auto ljestve. Kredit će biti iskorišten tek kada će biti isporučena nova vatrogasna auto ljestva, a to će biti krajem 2025.godine. Prihodi od pomoći iz proračuna koji im nije nadležan (63) ostvareni su u iznosu od 275.715,54 eura što je ostvarenje 93,87% plana. U dijelu prihoda iz proračuna koji im nije nadležan, iskazani su prihodi od JLS koji su suosnivači JVP Čakovec odnosno na temelju Sporazuma o osnivanju JVP Čakovec u iznosu od 222.436,02 eura, te prihodi od ostalih JLS koji imaju sklopljen sa JVP Čakovec Sporazum o obavljanu vatrogasne djelatnosti u iznosu od 38.158,30 eura, sredstva iz Međimurske županije na temelju Sporazuma o obavljanju Operativno vatrogasno dežurstva Međimurske županije u iznosu od 10.000,00 eura. Prihod od 5.121,22 eura ostvaren je od refundacije troškova nastalih za vrijeme redovite dislokacije u periodu od 20.06. do 09.09.2024.godine na otoku Brač i izvanredne dislokacije od 01.08. do 03.08.2024.

godine na lokaciju Vrsine-Marina, a prema Zapovjedi glavnog vatrogasnog zapovjednika. Prihod od imovine (64) odnosi se na prihod od kamata na novčana sredstva koja se nalaze na žiro računu JVP Čakovec. Vlastiti prihodi (66) ostvareni su u iznosu od 137.747,52 eura što je ostvarenje od 111,99% u odnosu na Financijski plan. Isti su ostvareni pružanjem usluge servisa vatrogasnih aparata, prijevoza vode, razna dežurstava, vatrodojavnom centralom. Zabilježeno je povećanje od 11,99% prema planu i 9,38% prema izvršenju 2023.godine. Prihodi iz proračuna (67) ostvareni su u iznosu od 995.975,20 eura, a odnosi se na doznačena sredstva prema Odluci o minimalnim financijskim standardima, kriterijima i mjerilima za financiranje rashoda javnih vatrogasnih postrojbi u 2024.godini Vlade RH (705.412 eura) i prihod iz proračuna Grada Čakovca kao osnivača u skladu sa Financijskim planom JVP Čakovec za 2024.godinu (290.563,20 eura). Povećanje od 15,6% prema izvršenju 2023.godine odnosi se na povećanje godišnjeg iznosa financiranja grada Čakovca, a prema Financijskom planu za 2024.godinu odnosno Sporazumu o osnivanju JVP Čakovec i njegovim kasnijim izmjenama i dopunama. Prihodi iz zaduživanja (84) za sada nisu realizirani, a odnose se na dugoročni kredit za nabavku vatrogasne auto ljestve kod HBOR-a. Realizacija kredita biti će krajem 2025.godine kada će biti isporučena nova vatrogasna auto ljestva. OBRAZLOŽENJE IZVRŠENJA RASHODA I IZDATAKA Rashodi i izdaci ostvareni su 54,00% u odnosu na planirane rashode i izdatke iz razloga jer u rashodima imalo planirani rashod za nabavu nove vatrogasne auto ljestve. Provedena je javna nabava i sklopljen je ugovor s tvrtkom Luveti d.o.o.

koja će isporučiti novu vatrogasnu auto ljestvu krajem 2025.godine. U odnosu na izvršenje prema 2023.godini imamo povećanje za 18,61%. Rashodi za zaposlene (31) ostvareni je rashod u iznosu od 1.241.286,39 eura i veći je u odnosu na 2023.godinu za 18,73% ili za 195.797,86 eura, a prema Financijskom planu za 2024.godinu manji je za 0,77%. Rashodi za zaposlene isplaćivani su temeljem važećeg Kolektivnog ugovora za radnike JVP Čakovec i Pravilnika o radu JVP Čakovec. U njihovoj strukturi povećanje bilježimo kod plaća za redovan rad i plaće za prekovremeni rad s pripadajućim povećanjem doprinosa na plaću, a što je posljedica zapošljavanja dva nova vatrogasca sa 01.02.2024.godine čime je broj radnika u JVP Čakovec porastao s 35 na 37 i korekcijom plaća vatrogasaca prema Pravilniku o klasifikaciji radnih mjesta profesionalnih vatrogasaca, mjerilima za njihovo utvrđivanje i koeficijentima složenosti poslova (NN 46/23) kojeg je donijela Hrvatska Stranica 322 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 2/2025. vatrogasna zajednica. JVP Čakovec bila je u obvezi uskladiti poslovanja s odredbama gore navedenog pravilnika, tako da je nakon usvajanja Izmjena i dopuna Pravilnika o radu JVP Čakovec i donošenja koeficijenata složenosti poslova radnih mjesta prema Pravilniku o klasifikaciji radnih mjesta profesionalnih vatrogasaca, mjerilima za njihovo utvrđivanje i koeficijentima složenosti poslova izvršena korekcija plaća vatrogasaca s plaćom za prosinac 2023.godine, koja je isplaćena u siječnju 2024.godine.

Tijekom 2024.godine donijet je novi Pravilnik o klasifikaciji postrojbi i koeficijentima složenosti poslova te radnih mjesta i mjerila za utvrđivanje radnih mjesta vatrogasaca (NN 85/24) također od strane HVZ, stavlja se van snage gore navedeni pravilnik (NN 46/23), i donošenja Uredbe o visini dodatka na osnovni koeficijent za radna mjesta profesionalnih vatrogasaca (NN 92/24) od strane Vlade RH napravljena je nova korekcija plaća vatrogasaca s plaćom za kolovoz 2024. godine, a povećanje plaća teretilo je mjesec rujan 2024.godine. Ostali rashodi za zaposlene iznose 76.564,25 eura i manji su u odnosu na 2023.godinu za 9,91% budući da u 2024. godine nije bilo isplate otpremnine koje smo imali 2023.godine. Materijalni rashodi (32) Iznose 191.304,05 eura, te su veći u odnosu na 2023.godinu za 9,92% odnosno za 17.261,78 eura i ostvarena je manja realizacija prema planu za 9,85% odnosno 20.895,95 eura manje. Materijalni rashodi koji bilježe povećanje u odnosu na 2023.godinu su: - službena putovanja (26,39%); - stručno usavršavanje zaposlenika (9,59%) u odnosu na 2023.godinu jedan zaposlenik poslan je na tečaj za vozača kamiona; - službena, radna i zaštitna odjeća i obuća povećanje za 107,12% u odnosu na 2023.godinu ali u skladu sa II Izmjenama i dopunama Financijskog plana za 2024.godinu gdje je planirano 15.000 eura. Nabavljene su radne majice, radne vatrogasne hlače, te radna jakna, prsluk i majica dugi rukav; - usluge telefona povećanje za 14,04% jer smo morali ugovorili dodatnu telefonsku uslugu „statička IP adresa“ zbog povećanja kvalitete pružanja usluge digitalne vatrodojavne centrale koju smo nabavili 2024.godine;

- usluge tekućeg i investicijskog održavanja povećane su za 35,56% ili 7.662,81 eura jer smo imali neplaniranih troškova održavanja vozila zbog kvarova u iznosu od 7.704,37 eura - zdravstvene i veterinarske usluge – povećanje za 38,67% kao posljedica bolesti potražnog psa kojeg je JVP Čakovec nabavila 2016.godine; - intelektualne i osobne usluge povećane su za 69,26% zbog sklapanja Ugovor o djelu, zbog potrebe provođenja postupka javne nabave za nabavku nove vatrogasne auto-ljestve. Trošak ugovora o djelu iznosi 1.493,07 eura; - reprezentacija povećana je za 57,44% ali je u skladu sa financijskim planom za 2024.godinu; Materijalni rashodi koji bilježe smanjenje u odnosu na isto razdoblje prošle godine su: materijal i sirovine (-3,18%), energija (-1,05%), materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje (-20,03%), komunalne usluge (-27,67%), računalne usluge (-2,35%), ostale usluge (-4,31%), premije osiguranja (-2,04%), ostali nespomenuti rashodi poslovanja (-57,39%) Najveće odstupanje u odnosu na plan imamo kod konta 3237 (intelektualne usluge) za 27,01% zbog potrebe sklapanja ugovora o djelu vezano na provođenje postupka javne nabave. Financijski rashodi (34) ostvareni su 95,88% u odnosu na plan za 2024.godinu. Iznose 3.835,27 eura – radi se o bankarskim uslugama i usluge platnog prometa i povećane su za 341,8% ili 2.967,18 eura u odnosu na 2023.godinu zbog plaćanje naknade za obradu kredita u iznosu od 2.400 eura koja je plaćena HBOR-u za odobrenje dugoročnog kreditnog zaduženja tj. ugovora o kreditu broj: INJS-24-1103285 koji će biti iskorišten u 2025.

godini za financiranje vatrogasne auto-ljestve. Korisnik kredit je JVP Čakovec ali će kredit otplaćivati osnivači JVP Čakovec u razdoblju od 10 godina. Same usluge platnog prometa u 2024.godini iznose 1.435,27 eura. Rashodi za nabavu dugotrajne imovine (42) u sebi sadrže u planu i nabavu vatrogasne auto ljestve koja je u procesu nabave, te će biti isporučena krajem 2025.godine, pa je postotak ostvarenja u odnosu na Financijski plan JVP za 2024. godinu samo 1,30%. U odnosu na 2023.godinu imamo povećanje za 296,79% ili veća je za 11.911,60 eura. Za potrebe usluge vatrodojave, koju vršimo nabavljena je nova vatrodojavna centrala sa pripadajućim instalacijama (8.880,00 eura), snimač radio-stanice (2.002,50 eura), ručna radiostanica Motorola (2 kom u iznosu od 2.280,00 eura), hidrantski nastavci (5 kom u iznosu od 1.162,40 eura), alat za otvaranje prozora otvorenih „na kip“ (341,48 eura) i druge razne opreme. VIŠAK/MANJAK PRIHODA I PRIMITAKA NAD RASHODIMA I IZDACIMA U nastavku se daju podaci o ukupno izvršenim prihodima i rashodima za razdoblje od 01.siječnja do 31.prosinca 2024. godine: Broj 2/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 323 eur Opis 2023. I-XII 2024. Index Ostvareni prihodi i primici I-XII 1.247.295,08 1.410.010,64 113 Ostvareni rashodi i izdaci 1.224.512,42 1.452.450,84 119 Manjak prihoda i primitaka 22.782,66 - 42.440,20 -186 Višak prihoda i primitaka-preneseni 53.478,56 76.261,22 143 Višak prihoda i primitaka za pokriće u slijedećem razdoblju 76.261,22 33.821,02 44 POSEBNI DIO GODIŠNJEG IZVJEŠTAJA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA JVP Čakovec u 2024. godini za plaće i ostala materijalna prava zaposlenika (31), te materijalne troškove (32) i financijske rashode (34) planirala je 1.467.000,00 eura, te 1.221.582,21 eura za rashode za nabavu dugotrajne imovine
(42) i dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini (45), odnosno ukupno planirana sredstva Financijskog plana za 2024.

godinu iznose 2.689.532,21 eura, pri čemu su tijekom proračunske godine usvojene I i II Izmjene financijskog plana JVP Čakovec za 2024.godinu. U sklopu djelatnosti vatrogastva u 2024. godini planirana su sredstava u iznosu od 2.689.532,21 eura od toga se 705.412,00 eura odnosi na sredstava decentraliziranih funkcija minimalnih standarda RH (Uredba i Odluka Vlade RH „NN“ 10/24), a razliku do planiranog iznosa 1.984.120,21 eura su sredstva iznad minimalnih standarda RH koja su osigurali osnivači JVP Čakovec prema Sporazumu o osnivanju 513.000,00 eura, ostale JLS prema Sporazumu o obavljanju vatrogasne djelatnosti 38.000,00 eura, Međimurska županija prema Sporazumu o obavljanju operativno vatrogasnog dežurstva 28.249,39 eura, vlastiti prihodi 123.575,00 eura, prihod od HVZ-a za potrebe dislokacije u iznosu od 5.034,60 eura, prihod od kredita HBOR-a za nabavu vatrogasne auto ljestve 1.200.000,00 eura, te višak prihoda iz 2023.godine u iznosu od 76.261,22 eura. Izvršenje prihoda u odnosu na plan realizirano je 55,26% zbog nabavke nove vatrogasne auto ljestve koja je morala biti evidentirana u prihodima i rashodima da bi se uopće mogao provesti postupak javne nabave. Realizacija tj. isporuka vatrogasne auto ljestve biti će kraj 2025.godine kada će biti i realiziran kredit za nabavku iste. PROGRAM 1025 - DECENTRALIZIRANE FUNKCIJE – JVP PROGRAM 1034 – PLAN RASHODA I IZDATAKA JAVNE VATROGASNE POSTROJBE Cilj programa: Unaprijeđen sustav upravljanja rizicima (PC 7), Mjera 7.1 Učinkovita civilna zaštita Polazna Ciljana vrijednost Ostvarena Pokazatelj rezultata Jedinica vrijednost 2024 vrijednost 2024 Broj intervencija zaštite i spašavanja Broj 185 180 300 Veći broj vatrogasaca obučenih za slučaj % 20 22 20 dislokacije Veći broj ugovorenih vatrodojava Broj 71 75 82 Ukupni ostvareni rashodi u razdoblju I-XII 2024.godine iznose 1.452.450,84 eura i ostvareni su u odnosu na plan 54,00%.

Ostvareni rashodi poslovanja sastoje se od: a) rashoda za zaposlene (31) realizirani su u visini od 1.241.386,39 eura što je 99,23% u odnosu na plan 1.251.000,00 eura – rashodi za zaposlene sastoje se od slijedećih vrsta rashoda: Za bruto plaće utrošeno je 959.639,56 eura što ostvarenje od 99,34%, za zakonom propisane doprinose za mirovinsko osiguranje za staž s povećanim trajanjem 71.196,15 eura i doprinose za zdravstveno osiguranje 133.986,43 eura. Rashodi za zaposlene isplaćivali su se temeljem Pravilnika o radu JVP Čakovec i Kolektivnog ugovora za državne službenike i namještenike RH. Ostali rashodi za zaposlene iznose 76.564,25 eura i ostvareni su u iznosu od 102,09%. Izdaci za ostale rashode za zaposlene sastoje se od isplata jubilarnih nagrada, regres, božićnica, dara djeci, poklon bona za Uskrs, troškova prehrane, nagrade za radne rezultate, potpore za rođenje djeteta. b) Materijalni rashodi poslovanja (32) planirani su u visini od 212.200,00 eura i ostvareni su u visini od 191.304,05 eura što je izvršenje od 90,15%. Materijalni rashodi sastoje se od slijedeće vrste rashoda: Naknade troškova zaposlenima ostvareni su u iznosu od 60.275,44 eura što je prema planu ostvarenje od 96,91%. Naknade troškova zaposlenima sačinjavaju slijedeće stavke rashoda: službena putovanja (6.935,90), naknade za prijevoz na posao i s posla (48.681,28 eura), te stručno usavršavanje zaposlenika (4.658,26 eura). Stranica 324 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 2/2025. Rashodi za materijal i energiju ostvareni su u iznosu od 59.845,63 eura što je ostvarenje plana od 83,70%.

Rashodi za materijal i energiju sastoje se od slijedećih rashoda: uredski materijal (3.963,69 eura), materijal i sirovine (14.480,35 eura), energija (16.948,61 eura), materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje (7.433,56 eura), sitan inventar i auto-gume (2.878,20 eura) i službena, radna i zaštitna odjeća i obuća (14.141,22 eura). Rashodi za usluge ostvareni su u iznosu od 44.508,51 eura što je 91,11%, odnosno u odnosu na 2023.godinu ostvareno je 123,30%. Rashodi za usluge sastoje se od: usluge telefona, telefaksa (3.491,61 eura), usluge tekućeg i investicijskog održavanja (29.212,80 eura), usluge promidžbe i informiranja (2.628,23 eura), komunalne usluge (1.633,55 eura), zdravstvene i veterinarske usluge (861,67 eura) intelektualne usluge (1.905,22 eura), računalne usluge (2.340,91 eura) i ostale usluge (2.434,52 eura). Ostali nespomenuti rashodi ostvareni su u iznosu od 26.674,47 eura što je ostvarenje prema planu za 89,96%, a prema izvršenju 2023.godine iznosi 101,31%. Ostali nespomenuti rashodi su: premije osiguranja (21.336,14 eura), reprezentacija (4.664,26 eura) i ostali nespomenuti rashodi (674,07 eura). c) Financijski rashodi (34) planirani su u visini od 4.000,00 eura, a ostvareni su u visini od 3.835,27 eura što je 95,88% plana. Financijski rashodi sastoje se od slijedeće vrste rashoda: usluge platnog prometa (3.835,27 eura). d) Rashodi za nabavu dugotrajne imovine (42) planirani su u visini od 1.221.582,21 eura (vatrogasna auto-ljestva 1.200.000,00 eura-isporuka će biti 2025.godine), a ostvareno je u visini od 15.925,13 eura što je 1,30% plana.

Tijekom godine dolazi do odstupanja u pojedinim rashodima u Financijskom planu budući da se ne mogu predvidjeti svi neplanirani izdaci koji mogu nastati, a ponajprije se to odnosi na otklanjanje nastalih kvarova na vatrogasnim vozilima i opremi. Obzirom da se radi o specifičnim vatrogasnim vozilima isto tako i vatrogasnoj opremi sami popravci često iziskuju znatna „nepredviđena“ sredstva u Financijskom planu. Isto tako JVP Čakovec nije u mogućnosti unaprijed predvidjeti aktivnosti i dinamiku budući da na iste utječu elementarne nepogodne, požari većih razmjera, postupanja građana te ostali nepredvidivi događaji. Također rashodi za zaposlene pod utjecajem su rizika za racionalno izvršenje plana uslijed pojačanih aktivnosti i broja intervencija, odnosno odlaskom na redovite i izvanredne dislokacije, čime se uvećava obveza prema radnicima sukladno odredbama Kolektivnog ugovora. 0050105 OSNOVNE ŠKOLE Ukupni rashodi vezani uz osnovno školstvo iznose 15.060.720,58 eura, od navedenog iznosa na teret proračuna grada za redovno poslovanje isplaćeno je 1.148.019,80 eura. Povrh financiranja redovnog poslovanja iz proračuna Grada, školama je temeljem potpisanih ugovora po javnom pozivu doznačeno 21.872,66 eura. 005010501 – I. osnovna škola I. osnovna škola Čakovec je proračunski korisnik jedinice lokalne uprave i samouprave, Grada Čakovca. Djelatnost škole propisana je Zakonom o odgoju i obrazovanju i Statutom škole. Izvori sredstava za financiranje djelatnosti Škole su: 1. Izvor 11 – nadležni proračun odnosno Grad Čakovec 2. Izvor 31 – vlastiti prihodi 3. Izvor 43 – namjenski prihodi 4. Izvor 51 – pomoći EU 5. Izvor 52 – pomoći iz nenadležnog proračuna (državni i županijski proračun)

6. Izvor 61 - donacije Sadržaj, obaveza i rokovi sastavljanja, donošenja i podnošenja izvještaja nadležnim tijelima kao i obveza objave o izvršenju financijskog plana propisani su odredbama Zakona o proračunu (NN144/21) te Pravilnikom o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju proračuna (NN 24/13,102/17,01/20, i 147/20.) Obrazloženje ostvarenih prihoda i primitaka, rashoda i izdataka sastavni je dio Izvješća o izvršenju financijskog plana. Izvještaj o izvršenju financijskog plana I. osnovne škole Čakovec sadrži sljedeće: I. OPĆI DIO A. Račun prihoda i rashoda prema ekonomskoj klasifikaciji i prema izvorima financiranja B. Račun financiranja – nema podataka II. POSEBNI DIO (PO ORGANIZACIJSKOJ I PROGRAMSKOJ KLASIFIKACIJI) III. Obrazloženje uz Izvještaj o izvršenju financijskog plana. IV. Posebni izvještaji u godišnjem izvršenju financijskog plana Broj 2/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 325 I. OPĆI DIO (A) RAČUN PRIHODA I RASHODA Iz sažetka Računa prihoda i rashoda i Računa financiranja vidljivo je da su u izvještajnom razdoblju ostvareni prihodi u visini 3.237.804,64 eura što je 123,20% u odnosu na 2023. godinu i 98% u odnosu na godišnji plan. Rashodi su realizirani u iznosu 3.126.230,99 € što je 124,3% u odnosu na 2023. godinu i rashodi za nabavu nefinancijske imovine 63.984,02 € ili 193,6% u odnosu na 2023. godinu, ukupno 3.190.215,01 € ili 96,5% ostvarenje godišnjeg plana. Preneseni višak prethodnih godina iznosi 101.555,08 € i višak poslovanja 2024. godine od 47.589,66 eura što je ukupno 149.144,74 € i raspoloživo je u 2025. godini. Utrošiti će se u skladu sa potrebama i odlukama. Višak poslovanja nastao je zbog uplata za nove Erasmus+ projekte koji će se provoditi u budućem razdoblju, sredstava donacija prikupljenih na novogodišnjem sajmu u prosincu te neutrošenog viška prethodnih godina.

SKUPINA 63 –Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar opće države sastoji se od pomoći iz državnog proračuna, pomoći iz EU i županijskog proračuna. Ostvareni prihod je 2.826.186,53 ili 101,33% financijskog plana a 24,61% je veći od prihoda ostvarenih u istom razdoblju prethodne godine zbog rasta prihoda za plaću i financiranja školske kuhinje iz državnog proračuna. SKUPINA 64 – Prihodi od imovine se sastoje od kamata na depozite po viđenju koje iznose 123,31 € što je 100,11% više od prihoda ostvarenih u istom razdoblju prethodne godine. SKUPINA 65 – Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknada sastoji se od roditeljskih uplata za produženi boravak, financiranje terenske nastave učenika, nabave časopisa za učenike i raznih pomagala. Prihodi iznose 91.741,40€ što je 97,16% plana a 10,04% veći je od ostvarenih prihoda u istom razdoblju prošle godine. To je rezultat nabave raznih pomagala za potrebe nastave preko škole, odlazak na razne predstave prema kurikulumu škole tj. ulaznice koje se uplaćuju preko školske blagajne. SKUPINA 66 –Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga sastoje se od prihoda najma školske dvorane i prihoda od donacija na božićnom sajmu te donacijama za aktivnosti škole(natjecanja). Prihodi iznose 26.188,13€ što je 140,04% plana i 35,24% više nego u istom razdoblju prošle godine. Takav porast prihoda je najvećim dijelom rezultat prikupljenih donacija za Svjetsku robotičku olimpijadu i školski časopis Prvin.

SKUPINA 67 – Prihodi iz nadležnog proračuna sastoje se od prihoda za redovno materijalno poslovanje škole, prihod za financiranje produženog boravka, financiranje dijela plaće za pomoćnike u nastavi, i ostalih obaveza Grada Čakovca kao osnivača Škole poput prihoda za građanski odgoj i obrazovanje i stručnjaka za tehničku podršku. Prihodi su iznosili 293.565,30€ što je 96,54% plana i 15,96% više nego u istom razdoblju prošle godine. RASHODI POSLOVANJA Rashodi poslovanja iznose 3.126.230,99 Eura što je 24,30% više u odnosu na prethodnu godinu i 94,53% planiranih rashoda poslovanja ove godine. SKUPINA 31 – Rashodi za zaposlene su ostvareni u iznosu od 2.524.013,17€ što je 101,16% financijskog plana i 20,81% više u odnosu na prethodnu godinu. Razlog su promjena koeficijenata zaposlenika te samim time povećanje plaća i materijalnih prava. SKUPINA 32 – Materijalni rashodi su ostvareni u iznosu od 533.184,73€ što je 72,50% planirano u financijskom planu i 115,20% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U strukturi materijalnih rashoda najznačajniji su rashodi za namirnice za prehranu učenika te za energente. SKUPINA 34 – Financijski rashodi se odnose na rashode platnog prometa, odnosno vođenje računa u banci. U 2024. su ostvareni u iznosu od 2.442,30€ što je 100,3% planirano u financijskom planu i 38,42% više nego prošle godine. Razlog povećanja su povećanja naknada banaka. SKUPINA 37 – Naknade građanima i kućanstvima na temelju osiguranja i druge naknade Odnose se na nabavu radnih udžbenika za učenike koji su se tijekom školske godine upisali u našu školu i povrat naknade naknada za nabavku dodatnih, obrazovnih materijala, naknade za trošak prehrane tokom realizacije Erasmus+ projekata.