Godišnji izvještaj o izvršenju Proračuna Grada Čakovca za 2024.

Rekonstrukcija i dogradnja kuhinjske nape u OŠ Ivanovec. Rekonstrukcija rasvjete prizemlja I. OŠ Čakovec. Izrada garderobnih ormarića za OŠ na području grada Čakovca. GO radovi u zaštićenoj gradskoj jezgri Kralja Tomislava 1, Čakovec. Nabava računala i informatičke opreme za potrebe osnovnih škola. Izgradnja nadstrešnice na školskom ulazu OŠ Ivanovec. Građevinsko obrtnički radovi SD Krištanovec. Promjena dotrajale stolarije i sanacija dijela kanalizacije u kuhinji OŠ Kuršanec. Izrada, dobava i ugradnja zaštitne ograde oko nogometnog i rukometnog igrališta SD Kuršanec. Sanacija terase SD Žiškovec i prilazne staze. Sanacija kupaonice stan A. G. Matoša 8/1 Čakovec. Dobava i opremanje rashladnog pulta za potrebe II. OŠ Čakovec. SD Novo Selo na Dravi dobava i isporuka garderobnih klupa. Sanacija zidova i stropova u prostorijama udruga u zgradi stare škole u Mihovljanu. Sanacija parketa i limarije na krovištu u PŠ Novo Selo Rok. Zamjena parketa za vinil u učioni likovne kulture u III. OŠ Čakovec. Sanacija fasade ispred ulaza u OŠ Ivanovec, te izrada dobava i ugradnja zaštitne ograde do glavnog ulaza u školu. Na STK Putjane zamijenjene su rasvjetna tijela te izvedeno grijanje i termotehničke instalacije. A101046 Objekti na području Mjesnih odbora – dodatna ulaganja - Izrada spuštenog stropa u dvorani, te sanacija zidova i stropova društvenog doma Ivanovec. Rekonstrukcija krovišta, dogradnja zaštitne ograde, te ostali GO radovi u SD Ivanovec. Izvođenje vanjske vodovodne mreže odvodnje i sanitarnog čvora, zamjena elektro instalacije, te djelomična zamjena stolarije, sanacija prizemne prostorije i izrada sanitarnog čvora te provedba instalacija bivše lugarnice za potrebe KUD Žiškovec i MO Žiškovec. Dobava i ugradnja rasvjete dvorane, te djelomična obnova zidova i stropova DD Slemenice. Izrada sunačane elektrane na DV Cipelica – PV Slemenice. Građevinski radovi u kuhinji, izrada dobava i ugradnja ALU stolarije, te dobava i ugradnja opreme za kuhinju, dogradnja instalacije grijanja i radijatora u DD Krištanovec. Izrada, dobava i montaža stolova i stolica i ALU staklene stijene za potrebe MO Savska Ves. Dobava i montaža opreme za ozvučenje dvorane, te sanacija južnog pročelja zgrade DD Mihovljan. Izgradnja rasvjete igrališta sportskog terena Štefanec. Dobava i montaža razglasne opreme MO Štefanec. Sanacija krovišta, izrada gromobranske instalacije na DD Šandorovec. Izvedba vodovodnog i kanalizacijskog priključka etaže SD Šandorovec. Opremanje dječjeg igrališta kod DD Mačkovec. Izrada projektne dokumentacije te izgradnja nadstrešnice u sklopu SD Mačkovec s vršenjem stručnog nadzora. Izrada projektne dokumentacije za rekonstrukciju kuhinje, te radovi na rekonstrukciji kuhinje sa prilagodbom plinske instalacije, izvedbom kuhinjske nape te puštanje u rad. Izgradnja nadstrešnice u sklopu željezničke stanice u MO Novo Selo Rok sa vršenjem stručnog nadzora. Dobava i montaža klima uređaja u mrtvačnici Ivanovec.

Izvedba protupoplavne barijere MO Slemenice. Sanacija fasade DD Novo Selo na Dravi. Oko nogometnog i rukometnog igrališta kod SD Kuršanec izvedena je zaštitna ograda. A101047 Dječji vrtić Cvrčak – rekonstrukcija - Izrađen je glavni projekt i geotehnički elaborat za nadogradnja DV-a (dvije skupine) te ishođena građevinska dozvola za predmetnu građevinu, provedena javna nabava i izvedeni radovi u skladu s ugovorom. Vrtić je u funkciji od pedagoške 2025. godine.. Investicija se sufinancirana iz programa NPOO. A101048 Dječji vrtić Cipelica – rekonstrukcija – izrađena je projektno tehnička dokumentacija i ishođena građevinska dozvola za dogradnju dvije skupine s pratećim prostorima za potrebe povećanja kapaciteta vrtića. Provedena je javna nabava radova. Izvođenje radova započelo je u rujnu 2023. godine, a radovi su završeni 07.2024. godine. Investicija je sufinancirana iz programa NPOO. A101049 Dječji vrtić Jug – izgradnja – provedena ja javna nabava za izrađivača projektno tehničke dokumentacije. U tijeku je izrada dokumentacije, te ishođenje građevinske dozvole. A101051 Solarne elektrane – Izgradnja solarene elektrane DV Cipelica – PV Slemenice – snage 10 KW A101054 Macanov dom – Rekonstrukcija vanjskih sportskih terena – Izrada projektne dokumentacije vanjskog uređenja SD MZ Macan u sklopu investicije izvedena je prva faza projekta, tj izvedba novog elektro energetskog priključka građevine kao i priključak klizališta na Macanovom domu. K101001 Dječji vrtić Jug – izgradnja - izrađena je projektno tehnička dokumentacija i ishođena građevinska dozvola za izgradnju objekta dječjeg vrtića (4 skupine). Investicija se sufinancirana iz programa NPOO.

K101004 Područna škola Čakovec - izrađeno je idejno rješenje te ishođena suglasnost nadležnog Ministarstva na isto, kao i suglasnost za osnivanje nove područne škole. Proveden je postupak javne nabave za izradu projektno tehničke dokumentacije te izdavanje građevinske dozvole. Investicija će biti sufinancirana sredstvima Ministarstva i EU. K101006 OŠ Kuršanec - Izrađen je idejni projekt rekonstrukcije škole koji obuhvaća izgradnju dvorane i novog školskog paviljona, ishođena je suglasnost Ministarstva. U tijeku je izrada projektno tehničke dokumentacije za potrebe izgradnje sportske dvorane i proširenja školskih kapaciteta, te usklađenje istih sa novo donesenim pravilnikom o Broj 2/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 299 pedagoškom standardu škola. Nastavak gradnje sportske dvorane i školskih prostora se predviđa sredstvima Ministarstva. Izvršena je rekonstrukcija sanitarnog čvora prizemlja za potrebe zaposlenika osnovne škole. K101007 II. Osnovna škola Čakovec – rekonstrukcija i dogradnja - izrađeno je idejno rješenje te ishođena suglasnost nadležnog Ministarstva na isto. Izrađena je projektno tehnička dokumentacija za izdavanje građevinske dozvole i pokrenut postupak javne nabave radova na izgradnji škole. Investicija će biti sufinancirana sredstvima Ministarstva i EU. Završetak radova predviđen je za školsku godinu 2026./2027. K101008 – Dječji vrtić Totovec – izrađeno je idejno rješenje i projekt je prijavljen nadležnom ministarstvu za sufinanciranje. Realizacija se očekuje tijekom 2025. godine 004 – UPRAVNI ODJEL ZA FINANCIRANJE 00401 Financiranje PROGRAM 1020 – FINANCIJSKI I FISKALNI POSLOVI Cilj programa:

Dobro upravljanje u javnom sektoru (PC8), Mjera 8.1 Povećanje učinkovitosti javne uprave Polazna Ciljana Ostvarena Pokazatelj rezultata Jedinica vrijednost vrijednost 2024 vrijednost 2024 Broj pripremljenih izvještaja o provedbi akata Broj 2 2 1 strateškog planiranja U ovom su razdjelu proračuna evidentirani rashodi i izdaci za povrat dugoročnih kredita Grada, naknade za rad u vijećima mjesnih odbora i gradskih kotareva te naknada Poreznoj upravi za poslove evidentiranja i rasporeda zajedničkih poreznih prihoda. Odstupanja od plana uglavnom nema, jer se prilično točno može planirati ova skupina rashoda (vrijednosno najveći rashodi ovog programa odnose se na glavnice kredita i kamate, koji se realiziraju u skladu s pripadajućim otplatnim planovima). Tijekom 2024. godine redovno su podmirivane sve obveze s osnova dugoročnih kredita Grada (evidentirane na računu 5443), što je detaljno prikazano u okviru posebnih izvještaja (Izvještaj o zaduživanju). Tijekom izvještajne godine izvršen je povrat komunalnog doprinosa uplaćen u ranijem razdoblju. Povrat se temeljio na zahtjevu stranke zbog izmjene građevinske dozvole, odnosno projekta. Rashodi za naknade predsjednicima i članovima Vijeća mjesnih odbora i gradskih kotareva isplaćuju se temeljem Odluke Gradskog vijeća, te evidencije o prisustvu sjednicama vijeća. Tijekom 2024. godine isplata je realizirana redovno mjesečno, bez zaostataka. Porezna uprava za poslove ubiranja i rasporeda zajedničkih prihoda (porez na dohodak i dr.) obračunava i naplaćuje naknadu, direktnim sustezanjem s poslovnog računa Grada te Grad na iznos ovog rashoda nema direktan utjecaj. Visina naknade ovisi o ostvarenom prihodu od poreza na dohodak, koji se također ne može točno predvidjeti.

005 – UPRAVNI ODJEL ZA DRUŠTVENE DJELATNOSTI Kroz ovaj se razdjel evidentira financijska potpora ustanovama kojima je Grad Čakovec osnivač te financiranje programa s područja odgoja i obrazovanja, kulture, tehničke kulture, sporta, socijalne skrbi, zdravstva, djece i mladih, udruga, vatrogastva te različitih projekata. Upravni odjel je za realizaciju programa i projekata iz svog djelokruga utrošio ukupno 31.009.756,06 eura, što je 90,03% od planiranog iznosa. 00501 PRORAČUNSKI KORISNICI Djelatnost ustanova kojima je Grad Čakovec osnivač značajna je za stanovnike Grada Čakovca, Međimurske županije, sjeverozapadne Hrvatske i šire regije. Financijski planovi te programi rada gradskih ustanova dostavljaju se Gradskom vijeću. Proračunska sredstva Grada Čakovca namijenjena proračunskim korisnicima pretežito se koriste za sufinanciranje rashoda za zaposlene te manjim dijelom za materijalne i financijske rashode. Grad Čakovec osnivač je ustanova koje djeluju na području kulture, te predškolskog obrazovanja. Također, osiguravaju se sredstva za potporu projektima ustanova u kulturi i obrazovanju kojima Grad Čakovec nije osnivač, no njihove aktivnosti vezane su uz područje Grada i njegove stanovnike. Dio realiziranog proračuna koji se odnosi na proračunske korisnike iznosi 24.962.750,44 eura što je preko 80% ukupno realiziranog proračuna za koji je nadležan Upravni odjel za društvene djelatnosti. U usporedbi s proteklom godinom, ukupni rashodi koji se odnose na poslovanje proračunskih korisnika veći su za cca 23%. Za njihovo redovno poslovanje Stranica 300 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 2/2025.

isplaćeno je iz proračuna ukupno 8.485.231,05 eura, dok je za programe, temeljem javnog poziva, isplaćeno još 50.300,22 eura. Obrazloženje u nastavku sastoji se od obrazloženja samih korisnika. 0050101 CENTAR ZA KULTURU Centar za kulturu ukupno je ostvario 1.299.533,48 eura prihoda, što je 35,80% više u odnosu na izvršenje 2023. godine. Iz proračuna Grada izdvojeno je 746.671,88 eura za redovno poslovanje, 48.688,13 eura za financiranje rashoda za nabavu nefinancijske imovine (dio iznosa za scensku rasvjetu, Led Display), dok je za programe temeljem javnog poziva izdvojeno 14.124,65 eura). Rashodi poslovanja također su povećani za 38.89% u odnosu na prethodnu godinu i ukupno iznose 1.293.123,05 eura. Tekući rezultat poslovanja je pozitivan i iznosi 6.410,43 eura. Kada se pribroji preneseni rezultat iz prethodnih godina ukupan rezultat poslovanja je pozitivan i iznosi 42.850,11 eura. PROGRAM 1021 – PLAN RASHODA I IZDATAKA CENTRA ZA KULTURU Cilj programa: Bogat i uključiv društveni život (PC 6), Mjera 6.3 Promicanje kulturnih i kreativnih industrija s naglaskom na uključivanje mladih Ciljana vrijednost Pokazatelj rezultata Jedinica Polazna vrijednost Ostvarena vrijednost 2024 2024 Broj posjeta Broj 35000 45000 82113 programima Centra Rashodi za zaposlene - većim se dijelom financiraju iz proračunskih sredstava, a manjim dijelom iz vlastitih prihoda Centra. Vidljivo je povećanje rashoda za plaće i ostalih rashoda za zaposlene (21,60%), uslijed povećanja koeficijenta za izračun plaće s primjenom od veljače 2024., kao i povećanja osnovice za obračun plaća s primjenom od plaće za srpanj 2024.

Materijalni i financijski rashodi - bilježe ukupno povećanje od 94,24% u odnosu na izvršenje 2023. godine. Ukupni rashodi prema izvoru 11 bilježe povećanje od 34,29%, ponajviše zbog sve većih cijena i troškova za materijal za redovno poslovanje Centra. Izvor 31 bilježi ukupno povećanje od 17,68% najviše na kontima za financijske rashode od 54,93% zbog sve većeg prometa kod prodaje ulaznica putem kartica i online i rashode za nabavu dugotrajne imovine od 421,86% gdje su se nabavljala dva nova računala i komunikacijska oprema potrebna za normalno funkcioniranje Centra. Izvor 43 bilježi povećanje od 81,31%. Više organiziranih aktivnosti, programa i događaja direktno utječe na povećanje svih troškova, poput energenata, telefonije, papira, potrošnog higijenskog materijala, intelektualnih usluga odnosno izrada projektne dokumentacije za projekte PKK i energetske obnove. Troškovi energije uvećani su za 16,30% zbog ukidanja regulacije cijene električne energije, ali i trošenja više energije zbog povećanog opsega posla. Stručno usavršavanje zaposlenika bilježi rast od 162,70% i ukupno iznosi 2.319,01 eura. Povećanje se najviše odnosi na izobrazbu u području javne nabave, webinare i osposobljavanje djelatnika za zaštitu na radu. Povećani su i troškovi za usluge tekućeg i investicijskog održavanja za 24,70% zbog redovnog ispitivanja postrojenja i opreme, provjere sigurnosne zaštite i usluge provjere elektroinstalacija prostora Centra svakih nekoliko godina. Računalne usluge također bilježe povećanje od 20,80% zbog povećanja cijene usluge održavanja aplikativnih programa. Ostale usluge bilježe smanjenje od 73,10%, a odnose se na troškove grafičke pripreme tiska, usluge kemijskog čišćenja, usluge dežurstva, čuvanja imovine, video snimanje i sl. Centar nastoji optimizirati i racionalizirati troškove na način da se manji grafički dizajn i priprema za tisak može obavljati unutar Centra ili uz korištenje povoljnijih dobavljača.

Također, nastoji se sve više koristiti digitalna komunikacija, koja eliminira potrebu za fizičkim materijalima. Isto tako, usluga energetskog pregleda zgrade bila je jednokratni trošak u prethodnom razdoblju te je i to rezultiralo smanjenjem troškova. Ostali nespomenuti rashodi poslovanja bilježe povećanje od 183,30%. Razlog povećanja je objava oglasa zbog zapošljavanja nove osobe u sektoru marketinga zbog odlaska u mirovinu. Objave oglasa zbog provedbe dvije javne nabave Centra za energetsku obnovu zgrade i obnovu scenske rasvjete. Sve navedeno zahtijeva dodatne resurse za navedene usluge. Osim samih usluga, porast troškova rada također utječe na konačnu cijenu materijalnih rashoda u svim segmentima poslovanja što se reflektira na tržišne cijene. Pomoći na izvoru 52 iznose 22.148,13 eura što se odnosi na sufinanciranje investicijskog programa obnove scenske rasvjete od strane Ministarstva kulture. Projekt - korištenje sredstava fondova Europske unije odnosno Pomoći EU na izvoru 51 odnose na energetsku obnovu Centra prema Ugovoru o dodjeli bespovratnih sredstava za projekte koji se financiraju iz nacionalnog plana oporavka i otpornosti 2021.-2026. Do kraja 2024. godine potrošeno je 60.945,09 eura, od ukupno odobreno 1.087.355,19 eura. Stanje potraživanja odnosi se na potraživanja za više plaćene poreze i doprinose od 908,53 eura, a odnose se na obračunati porez prema godišnjem obračunu plaća, djelatnicama koje su na bolovanju dužem od 90 dana i na jednu djelatnicu koja je bila na porodiljnom dopustu. Ostala potraživanja odnose se za isplaćeno bolovanje na teret HZZO-a od Broj 2/2025.

»SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 301 kojeg nije stigao povrat sredstava u iznosu od 4.423,33 eura. Potraživanja za prihode poslovanja manja su za 48,40% od prethodne godine što ukazuje na to da Centar nastoji pravovremeno reagirati i naplatiti račune. Stanje obaveza na kraju izvještajnog razdoblja iznosi 104.493,39 eura. Centar nema sudske sporove. Programi Centra za kulturu - bilježe znatno povećanje od 34,14%. Najveće povećanje bilježi se na izvoru 43 od 154,20%, a odnosi se na troškove programa koji su se znatno povećali, međutim zbog vrlo dobrih programskih sezona i prihodi bilježe značajan rast. Troškovi za intelektualne i osobne usluge uvećani su za 87,60% zbog sve većeg broja programa i renomiranih izvođača u Centru. Time je povećan trošak za autorske honorare koji ukupno iznose 71.613,44 eura, ugovore o djelu u iznosu od 13.634,10 eura, potrebu za odvjetničkim uslugama od 1.182,80 eura, potrebu za student servisom 2.900,59 eura, većim troškovima za ZAMP (Hrvatsko društvo skladatelja) i izvođače programa (predstave i koncerti) u ukupnom iznosu od 224.119,19 eura. Izvor 52 ne bilježi znatnije razlike, dok izvor 51 bilježi smanjenje od 44,52% iz razloga što je Centar ove godine ostvario manje prihode od Europa Cinemas u odnosu na prethodnu godinu. Vlastita djelatnost Centra za kulturu - bilježi povećanje od 73,74% čemu je razlog povećanje cijena svih segmenata poslovanja, od materijalnih, financijskih kao i programskih rashoda. 0050102 KNJIŽNICA NIKOLA ZRINSKI ČAKOVEC Ukupni prihodi iznose 857.042,37 eura što je 90,10% prihoda planiranih financijskim planom za 2024. godinu, a 23,56% manje u odnosu na prethodnu godinu.

Ukupni rashodi iznose 852.669,41 eura što je 89,64% u odnosu na financijski plan za 2024. godinu i 22,39% manje nego u prethodnoj godini. Prošle godine bili smo u EU projektu, dobili smo sredstva za nabavu novog bibliobusa što je rezultiralo povećanjem prihoda. Razliku prihoda i rashoda čini višak prihoda od 4.372,96 eura, preneseni višak iz prethodne godine iznosi 25.562,35 eura, napravljena je korekcija rezultata poslovanja za 2023.godinu koji je iznosio 26.066,28 eura. Korekcija je napravljena za iznos od 503,93 eura koji smo morali vratiti u proračun Grada Čakovca po podnesenom Izvještaju za program MHK 2023.godinu za neutrošena sredstva namijenjena financiranju javnih potreba u kulturi. IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA KNJIŽNICE "NIKOLA ZRINSKI" ČAKOVEC ZA 2024.G. I. OPĆI DIO SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA I RAČUNA FINANCIRANJA SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA OSTVARENJE/IZVRŠENJE 2023. BROJČANA OZNAKA I NAZIV 1 2 PRIHODI UKUPNO IZVORNI PLAN OSTVARENJE/IZVRŠENJE ILI REBALANS 2024. INDEKS INDEKS** 2024.* 3 5 6=5/2*100 7=5/3*100 1.121.269,36 951.264,28 857.042,37 76,44 90,10 6 PRIHODI POSLOVANJA 1.119.608,26 949.264,28 854.837,70 76,35 90,05 7 PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE RASHODI UKUPNO 1.661,10 2.000,00 2.204,67 132,72 110,23 1.098.669,98 951.264,28 852.669,41 77,61 89,64 3 RASHODI POSLOVANJA 4 RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE RAZLIKA - VIŠAK MANJAK PRENESENI VIŠAK/PRENESENI MANJAK OSTVARENJE/IZVRŠENJE 2023. BROJČANA OZNAKA I NAZIV 1 2 PRIJENOS VIŠKA/MANJKA IZ PRETHODNE GODINE PRIJENOS VIŠKA /MANJKA U SLJEDEĆE RAZDOBLJE VIŠAK/MANJAK + NETO FINANCIRANJE + PRIJENOS VIŠKA/MANJKA IZ PREHODNE(IJ)GODINE - PRIJENOS VIŠKA/MANJKA U LSIJEDEĆE RAZDOBLJE 634.522,70 830.935,28 767.598,37 120,97 92,38 464.147,28 120.329,00 85.071,04 18,33 70,70 22.599,38 0,00 4.372,96 IZVORNI PLAN OSTVARENJE/IZVRŠENJE ILI REBALANS 2024. INDEKS INDEKS** 2024.* 3 5 6=5/2*100 7=5/3*100 3.466,90 25.562,35 26.066,28 29.935,31 114,84 IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI PRIHODI I PRIMICI 1.

Skupina 63 – ostvareno je 87,15% planiranih prihoda. Ostvareni prihodi manji su u odnosu na prethodno razdoblje za 74,18%. Navedeni prihodi odnose se na: Stranica 302 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 2/2025. - prihode iz županijskog proračuna – 30.000,00 eura (za financiranje dijela plaće dvoje djelatnika, te dio za materijalne troškove) - prihode iz državnog proračuna- 104.019,60 eura, 35.875,05 eura koristi se za rad Matične službe (plaća za jednu djelatnicu i dio materijalnih troškova Matične službe), nabavu knjižne i neknjižne građe 44.000,00 eura, za program Heklice u Knjižnici 500,00 eura, Knjižnice za seniore 500,00 eura, otkup knjiga 20.712,37 eura, Istraživanje umijeća izrade Črne pisanice 1.000,00 - prihode iz Proračuna Grada Čakovca u iznosu od 2.448,00 eura za financijske potpore projektima i programima namijenjenim zadovoljavanju javnih potreba u društvenim djelatnostima Grada u 2024.godini. Izložba „Skrito pod vanjkušem“ u MHK 2024.(900,00 eura); Noć knjige 2024.g (648,00 eura); Programi međugeneracijske suradnje i društvene uključenosti 900,00 eura). 2. Skupina 64 – ostvareno je 104,% planiranih prihoda. Navedeni prihodi odnose se na kamatu banke po transakcijskom računu 3. Skupina 65 – ostvareno je 94,33% planiranih prihoda. Iznose 47.573,60 eura. Odnosi se na prihod od članarina i članskih iskaznica. 4. Skupina 66 – ostvareno je 105,99% planiranih prihoda u iznosu od 13.248,60 eura. To su vlastiti prihodi i odnose se na prihode od pruženih usluga (usluge od zakasnina, fotokopiranja, rezervacija građe).

5. Skupina 67 – ostvareno je 93,37% planiranih prihoda. To su prihodi u iznosu od 642.994,73 eura iz Proračuna Grada koji nam je nadležan. Koriste se za financiranje redovne djelatnosti (za financiranje plaća 22 djelatnika redovne djelatnosti, dio za materijalne rashode i 4% sredstava bilo je namijenjeno za nabavu knjižne građe, a što je zapravo 50% od ukupno odobrenih sredstava Ministarstva kulture.) 6. Skupina 68 – ostvareno je 96,74% planiranih prihoda u iznosu od 14.511,49 eura. To su ostali prihodi i odnose se na sredstva za prefakturirani dio troškova električne energije i plina koji nam uplaćuje restoran koji je od 2021.godine smješten u istoj zgradi gdje se nalazi i novi dio Knjižnice. Pošto imamo zajedničko brojilo za električnu energiju i plin, a računi dolaze na Knjižnicu, dio troškova prefakturiramo. 7. Skupna 72 – ostvareno je 110,23% planiranih prihoda. To su prihodi od prodaje nefinancijske imovine - tu spada prihod od prodaje starih knjiga u iznosu od 2.204,67 eura. I. OPĆI DIO RAČUN PRIHODA I RASHODA IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI OSTVARENJE/IZVRŠENJE IZVORNI PLAN ILI OSTVARENJE/IZVRŠENJE BROJČANA OZNAKA I NAZIV 2023. 1 2 UKUPNI PRIHODI 6 Prihodi poslovanja Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar 63 općeg proračuna 636 Tekuće pomoći 6361 Tekuće pomoći 6362 Kapitalne pomoći 638 Pomoći temeljem prijenosa EU sredstava 6381 Tekuće pomoći temeljem prijenosa EU 6382 Kapitalne pomoći temeljem prijenosa EU Prijenosi između proračunskih korisnika istog 639 proračuna Tekući prijenosi između proračunskih korisnika istog 6391 proračuna 64 Prihodi od imovine 641 Prihodi od financijske imovine 6413 Kamate na oročena sredstva i depozite po viđenju Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, 65 pristojbi po posebnim propisima i naknada 652 Prihodi po posebnim propisima 6526 Ostali nespomenuti prihodi … Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih 66 usluga i prihodi od donacija 661 Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga 6615 Prihodi od pruženih usluga 663 Donacije od pravnih i fizičkih osoba 6631 Tekuće donacije 6632 Kapitalne donacije Prihodi iz nadležnog proračuna i od HZZO-a 67 temeljem ugovornih obveza Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje 671 redovne djelatnosti proračunskih korisnika Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje 6711 rashoda poslovanja Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje 6712 rashoda za nabavu nefinancijske imovine 68 Kazne, upravne mjere i ostali prihodi 683 Ostali prihodi 6831 Ostali prihodi ….

7 Prihodi od prodaje nefinancijske imovine Prihodi od prodaje proizvedene dugotrajne 72 imovine Prihodi od prodaje knjiga, umjetničkih djela i ostalih 724 izložbenih vrijednosti 7241 Knjige 9 Vlastiti izvori 92 Rezultat poslovanja … INDEKS INDEKS** REBALANS 2024.* 2024. 3 5 6=5/2*100 7=5/3*100 1.119.608,26 951.264,28 857.042,37 76,55 90,10 1.119.608,26 923.198,00 854.837,70 76,35 92,60 528.507,70 156.598,00 136.467,60 25,82 87,15 140.391,99 134.019,60 95,46 76.433,44 65.875,05 63.958,55 68.144,55 384.355,57 0,00 0,00 0,00 384.355,57 3.760,14 2.448,00 65,10 3.760,14 2.448,00 20,54 40,00 41,68 202,92 104,20 20,54 41,68 20,54 41,68 47.411,31 50.435,00 47.573,60 100,34 94,33 47.411,31 47.573,60 100,34 47.411,31 47.573,60 14.338,70 12.500,00 13.248,60 92,40 105,99 12.826,70 13.248,60 103,29 12.826,70 13.248,60 1.512,00 0,00 0,00 1.512,00 517.762,74 688.625,00 642.994,73 124,19 93,37 517.762,74 642.994,73 124,19 491.901,05 622.994,73 25.861,69 20.000,00 11.567,27 15.000,00 14.511,49 125,45 96,74 11.567,27 14.511,49 125,45 11.567,27 14.511,49 0,00 2.000,00 2.204,67 0,00 2.000,00 2.204,67 #DIJ/0! 110,23 0,00 2.204,67 2.204,67 26.066,28 0,00 3.466,91 26.066,28 0,00 Broj 2/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 303 RASHODI I IZDACI Ukupno realizirani rashodi (razred 3 i 4) manji su u odnosu na prošlu godinu (za 22,39%), dok realizacija istih u odnosu na plan iznosi 89,64%. Gledajući izvršenje rashoda poslovanja u odnosu na prethodnu godinu po skupinama (druga razina) smanjenje je na svim skupinama osim na skupini 31, rashodi za zaposlene.

Skupina 31 – izvršenje rashoda za zaposlene je 96,06% u odnosu na plan, a 20,48% veće u odnosu na prethodnu godinu. Rashodi za zaposlene veći su u odnosu na prethodnu godinu jer je u veljači 2024. godine došlo do potpisivanja Aneksa kolektivnog ugovora, kojim su definirani novi koeficijenti. U srpnju 2024.godine mijenjala se osnovica za obračun plaća, vezano uz promjenu osnovice za obračun plaća državnih službenika i namještenika, što je rezultiralo s povećanjem plaća djelatnika. Skupina 32 – izvršenje materijalnih rashoda je 77,78% planiranih. Skupina 34 - izvršenje financijskih rashoda je 99,80% planiranih. Skupina 42 – izvršenje rashoda za nabavu nefinancijske imovine je 70,67% planiranih, Prošle godine nabavljen je novi bibliobus, što je rezultiralo povećanjem rashoda, odnosno smanjenjem u 2024.godini u odnosu na prethodnu godinu. OSTVARENJE/IZVRŠENJE BROJČANA OZNAKA I NAZIV 2023. 1 2 UKUPNI RASHODI 3 Rashodi poslovanja 31 Rashodi za zaposlene 311 Plaće (Bruto) 3111 Plaće za redovan rad 312 Ostali rashodi za zaposlene 3121 Ostali rashodi za zaposlene 313 Doprinosi 3132 Doprinosi za zdravstveno osiguranje 32 Materijalni rashodi 321 Naknade troškova zaposlenima 3211 Službena poslovanja 3212 Naknade za prijevoz 3213 Stručno usavršavanje 3214 Ostale naknade troškova zaposlenima 322 Rashodi za materijal i energiju 3221 Uredski materijal 3222 Materijal i sirovine 3223 Energija 3224 Materijal i dijelovi za tekuće održavanje 3225 Sitni inventar i auto gume 3227 Službena i radna odjeća i obuća 323 Rashodi za usluge 3231 Usluge telefona, pošte i prijevoza 3232 Usluge tekućeg i investicijskog održavanja 3233 Usluge promidžbe i informiranja 3234 Komunalne usluge 3235 Zakupnine i najamnine 3236 Zdravstvene i veterinarske usluge 3237 Intelektualne i osobne usluge 3238 Računalne usluge 3239 Ostale usluge 324 Naknada troškova osobama izvan radnog odnosa 3241 Naknada troškova osobama izvan radnog odnosa 329 Ostali nespomenuti rashodi poslovanja 3291 Naknade za rad upravnih vijeća 3292 Premije osiguranja 3293 Reprezentacija 3294 Članarine 3295 Pristojbe i naknade 3299 Ostali nespomenuti rashodi poslovanja 34 Financijski rashodi 343 Ostali financijski rashodi 3431 Bankarske usluge i usluge platnog prometa 3433 Zatezne kamate 3434 Ostali nespomenuti financijski rashodi 4 Rashodi za nabavu nefinancijske imovine Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne 42 imovine 422 Postrojenja i oprema 4221 Uredska oprema i namještaj 4223 Oprema za održavanje i zaštitiu 423 Prijevozna sredstava 4231 Prijevozna sredstava u cestovnom prometu 424 Knjige, umjetnička djela i ostale izložbene vrijednosti 4241 Knjige 426 Nematerijalna proizvedena imovina 4262 Ulaganje u računalne programe 4263 Filmovi, kazališne i glazbene predstave IZVORNI PLAN ILI OSTVARENJE/IZVRŠENJE INDEKS INDEKS** REBALANS 2024.* 2024.

3 5 6=5/2*100 7=5/3*100 1.098.669,98 951.264,28 852.669,41 77,61 89,64 634.522,73 830.885,28 767.598,37 120,97 92,38 491.044,31 661.890,00 635.795,92 129,48 96,06 390.968,12 504.322,81 390.968,12 504.322,81 41.953,97 58.673,68 41.953,97 58.673,68 58.122,22 72.799,43 58.122,22 72.799,43 142.581,26 167.395,28 130.205,64 91,32 77,78 27.915,42 28.669,37 2.338,80 1.679,57 25.064,12 25.867,05 512,50 1.122,75 51.077,89 47.222,50 6.036,76 6.300,69 562,15 42.994,45 37.172,76 1.878,31 2.036,04 168,37 1.062,04 88,82 52.318,56 42.116,12 4.782,63 5.305,63 8.810,69 9.913,95 4.459,99 4.537,08 1.744,05 1.776,62 143,66 492,57 2.618,65 8.398,79 7.441,67 7.488,03 22.317,22 4.203,45 0,00 0,00 11.269,39 12.197,65 3.983,50 4.953,69 4.624,32 4.871,71 306,11 484,73 200,00 1.670,75 1.448,80 506,09 417,34 897,16 1.600,00 1.596,81 177,98 99,80 897,16 1.596,81 889,41 1.589,57 7,24 7,75 464.147,25 120.379,00 85.071,04 18,33 70,67 464.147,25 120.379,00 85.071,04 18,33 70,67 9.660,55 3.760,05 9.660,55 3.760,05 385.825,20 0,00 0,00 385.825,20 68.661,50 80.542,16 68.661,50 80.542,16 0,00 768,83 768,83 Stranica 304 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 2/2025. IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA Indeks ostvarenja Općih prihoda i primitaka (izvor 11), prihodi iz gradskog proračuna 99,2%. Indeks ostvarenja vlastitih prihoda (izvor 31), prihodi od zakasnina, fotokopiranja, rezervacija građe 71,93%. Indeks ostvarenja od ostalih prihoda za posebne namjene (izvor 43), prihodi od članarina i članskih iskaznica je 94,93% u odnosu na plan.

Indeks ostvarenja od ostalih pomoći (izvor 52), prihodi iz državnog i županijskog proračuna 79,26% u odnosu na plan. Rashodi po izvorima financiranja izvršeni su u okviru planiranog, sukladno ostvarenim prihodima iz navedenih izvora. IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA OSTVARENJE/IZVRŠENJE BROJČANA OZNAKA I NAZIV 2023. 1 2 UKUPNO PRIHODI 1.121.269,36 1 Opći prihodi i primici 521.522,88 11 Opći prihodi i primici 521.522,88 3 Vlastiti prihodi 25.926,51 31 Vlastiti prihodi 25.926,51 4 Prihodi za posebne namjene 47.560,41 43 Ostali prihodi za posebe namjene 47.560,41 5 Pomoći 524.747,56 51 EU pomoći 384.355,57 52 Ostale pomoći 140.391,99 6 Donacije 1.512,00 61 Donacije 1.512,00 9 Rezultat poslovanja 31 vlastita sredstva 52 ostale pomoći UKUPNO RASHODI 1.098.669,98 1 Opći prihodi i primici 519.579,24 11 Opći prihodi i primici 519.579,24 3 Vlastiti prihodi 25.926,51 31 Vlastiti prihodi 25.926,51 4 Prihodi za posebne namjene 29.527,55 43 Ostali prihodi za posebe namjene 29.527,55 5 Pomoći 522.124,68 51 EU pomoći 396.682,28 52 Ostale pomoći 125.442,40 6 Donacije 1.512,00 61 Donacije 1.512,00 IZVORNI PLAN ILI OSTVARENJE/IZVRŠENJE INDEKS INDEKS** REBALANS 2024.* 2024. 3 5 6=5/2*100 7=5/3*100 951.259,28 857.042,37 76,44 90,10 691.073,00 645.442,73 123,76 93,40 691.073,00 645.442,73 123,76 93,40 38.652,28 27.801,77 107,23 71,93 38.652,28 27.801,77 107,23 71,93 52.435,00 49.778,27 104,66 94,93 52.435,00 49.778,27 104,66 94,93 169.099,00 134.019,60 25,54 79,26 169.099,00 134.019,60 95,46 79,26 0,00 951.259,28 852.669,41 77,61 89,64 691.073,00 645.005,22 124,14 93,33 691.073,00 645.005,22 124,14 93,33 38.652,28 27.801,77 107,23 71,93 38.652,28 27.801,77 107,23 71,93 52.435,00 45.842,82 155,25 87,43 52.435,00 45.842,82 155,25 87,43 169.099,00 134.019,60 25,67 79,26 169.099,00 134.019,60 106,84 79,26 IZVJEŠTAJ O RASHODIMA PREMA FUNKCIJSKOM KLASIFIKACIJI IZVJEŠTAJ O RASHODIMA PREMA FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI IZVRŠENJE BROJČANA OZNAKA I NAZIV 2023.

1 2 UKUPNO RASHODI 634.522,70 08 Rekreacija, kultura i religija 634.522,70 082 Službe kulture 634.522,70 IZVORNI PLAN ILI IZVRŠENJE INDEKS INDEKS** REBALANS 2024.* 2024. 3 5 6=5/2*100 7=5/3*100 830.935,28 767.598,37 120,97 92,38 830.935,28 767.598,37 120,97 92,38 830.935,28 767.598,37 Funkcija – 08 rekreacija, kultura, religija- obuhvaća rashode poslovanja Knjižnice „Nikola Zrinski“ Čakovec. Ostvarenje je 92,38% u odnosu na plan. Posebni dio izvješća o izvršenju financijskog plana za razdoblje 1.1. do 31.12.2024. godine sadrži rashode razvrstane po ekonomskoj i programskoj klasifikaciji te po izvorima financiranja. PROGRAM 1022 – Plan rashoda i izdataka – Knjižnica i čitaonica Knjižnica je u 2024. godini ostvarila ukupne prihode u iznosu od 857.042,37 eura (iz proračuna Grada 642.994,74 eura za redovnu djelatnost, a za programe temeljem javnog poziva 2.448,00 eura), te rashode u iznosu od 852.669,41 eura. Višak prihoda poslovanja tekuće godine iznosi 4.372,96 eura. Preneseni višak iz prethodne godine iznosi 25.562,35 eura, napravljena je korekcija rezultata poslovanja za 2023.godinu koji je iznosio 26.066,28 eura. Korekcija je napravljena za iznos od 503,93 eura koji smo po podnesenom Izvještaju za program MHK 2023.godinu vratili u proračun Grada za neutrošena sredstva namijenjena financiranju javnih potreba u kulturi. Ukupan rezultat poslovanja je pozitivan i iznosi 29.935,31 euro. U narednom razdoblju racionalno će se koristiti u skladu s Odlukom Upravnog vijeća o raspodjeli rezultata te načinu korištenja viška prihoda iz 2024. godine.

Cilj programa: Bogat i uključiv društveni život (PC 6), Mjera 6.3 Promicanje kulturnih i kreativnih industrija s naglaskom na uključivanje mladih Broj 2/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 305 Polazna Ciljana Ostvarena Pokazatelj rezultata Jedinica vrijednost vrijednost 2024 vrijednost 2024 Broj članova Knjižnice Broj 6870 6930 6724 Rashodi za zaposlene – Rashodi za zaposlene ostvareni su 96,06% u odnosu na plan i odnose se na 25 ukupno zaposlenih djelatnika Knjižnice. Redovna djelatnost Knjižnice, plaće za 22 djelatnika, financirani su sredstvima iz gradskog proračuna (izvor 11 – opći prihodi i primici). Ostvarenje u odnosu na plan je 96,71% Rashodi za zaposlene u Bibliobusnoj službi (2 djelatnika) financirani su djelomično sredstvima iz MŽ (izvor 52-ostale pomoći) i iz vlastitih sredstava Knjižnice (izvor 31). Rashodi za zaposlene za Matičnu službu (za jednu djelatnicu) financirani su sredstvima Ministarstva kulture i medija (izvor 52-ostale pomoći). Materijalni i financijski rashodi – U izvještajnom razdoblju ostvareno je 74,88% planiranih rashoda. Materijalni rashodi redovne djelatnosti Knjižnice, te nabava knjižne građe financirani su dijelom iz sredstava proračuna Grada (izvor 11-opći prihodi i primici). Ostvareni su 77,08% u odnosu na plan. Dio materijalnih rashoda financirani je vlastitim sredstvima (izvor 31) i iz ostalih prihoda za posebne namjene (izvor 43). Materijalni rashodi Bibliobusne službe financirani su najvećim dijelom iz vlastitih sredstava Knjižnice (izvor 43-ostali prihodi za posebne namjene). Materijalni rashodi za Matičnu službu najvećim dijelom financirani su sredstvima MKM (izvor 52- ostale pomoći), a manjim dijelom iz ostalih prihoda za posebne namjene (izvor 43). Rashodi za nabavu nefinancijske imovine, nabava knjižne i neknjižne građe, otkup knjiga financirani su sredstvima Ministarstva kulture i medija (izvor 52-ostale pomoći). Ostvareni su 70,70% u odnosu na plan. Sredstvima MKM financirani su i programi: Heklice u Knjižnici; Knjižnice za seniore; Istraživanje umijeća izrade Črne pisanice, Radionice i prezentacija izrade Črne pisanice.

Programi knjižnice - Financirani su programi (Noć knjige 2024; MHK- izložba „Skrito pod vanjkušem“ i Programi međugeneracijske suradnje i društvene uključenost) koji su se tijekom godine provodili u organizaciji i u prostorima Knjižnice „Nikola Zrinski“ Čakovec. Ostvareno je 83,84% rashoda u odnosu na plan. Financirani su iz proračuna Grada Čakovca (izvor 11- Opći prihodi i primici). IZVJEŠTAJ O STANJU POTRAŽIVANJA I DOSPJELIH OBVEZA Potraživanja za prihode poslovanja iznose 541,58.euro, a odnose se na: - 442,03 euro – potraživanje za ostale prihode, to su prihodi za plin od restorana Pomodoro. Pošto imamo zajednička brojila, svaki mjesec šaljemo prefakturirane račune koji se odnose na njihov dio potrošnje energenata. - 99,54 euro – potraživanje za korištenje usluga Bibliobusa prethodnih godina Potraživanje za predujmove iznose 168,01 euro. Potraživanje za naknade koje se refundiraju 492,67 euro. Stanje obveza na dan 31.12.2024.g. iznosi 65.831,56 euro, a odnosi se na rashode poslovanja. U strukturi tih obveza 50.721,56 euro čine obveze za zaposlene, čija je isplata u siječnju 2025. Iznos od 1.768,66 odnosi se na materijalne i financijske rashode, koje će se podmiriti prema datumu dospijeća u toku siječnja 2025.godine. 3.760,77 euro iznose nedospjele obveze prema dobavljačima za nabavu knjiga koje će se podmiriti prema datumu dospijeće obveze u toku siječnja 2025.godine. 9.580,57 euro čine dospjele obveze. Dospjelih, a nenaplaćenih obveza preko 60 dana Knjižnica „Nikola Zrinski“ Čakovec nije imala.

0050103 – DJEČJI VRTIĆI ČAKOVEC Dječji vrtići kojima je Grad Čakovec osnivač, samostalne su javne ustanove za njegu, odgoj i naobrazbu predškolske djece od godine dana starosti do polaska u školu. Iz proračuna grada za redovno financiranje dječjim vrtićima isplaćen je iznos od 4.902.881,31 eura. Također su vrtići ostvarili prihod iz proračuna temeljem prijava na javni poziv u iznosu od 11.854,91 euro. PROGRAM 1023 – DJEČJI VRTIĆ U LIKVIDACIJI Cilj programa: Kvalitetno i suvremeno obrazovanje (PC 4), Mjera 4.2. Osiguranje odgovarajućih ljudskih i materijalnih kapaciteta za predškole i školske ustanove Polazna Ciljana Ostvarena Pokazatelj rezultata Jedinica vrijednost vrijednost 2024 vrijednost 2024 Broj rekonstruiranih vrtića Broj 1 1 2 Materijalni i financijski rashodi: odnosi se na rashode za vođenje poslovnog računa, i čeka se završetak procesa likvidacije ustanove. Stranica 306 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 2/2025. PROGRAM 1033 – DJEČJI VRTIĆ „CVRČAK“ Dječji vrtić Cvrčak je u razdoblju od 1.1.2024. do 31.12.2024. godine ostvario ukupne prihode u iznosu 3.070.200,68 € i ukupne rashode u iznosu 3.026.681,85 €. Indeks ostvarenja prihoda u odnosu na plan je 98, a indeks ostvarenja rashoda u odnosu na planirano je 101. Ostvareni je višak prihoda nad rashodima u iznosu 43.518,83 €. Dječji vrtić Cvrčak poslovnu 2023. godinu završio je s manjkom prihoda nad rashodima u iznosu 82.604,34 €, ukupni manjak prihoda nad rashodima za pokriće u slijedećem razdoblju iznosi 39.085,51 €.

Stanje novčanih sredstava na početku izvještajnog razdoblja je 2.647,62 €, a na kraju izvještajnog razdoblja 12.835,89 €. Tablica 1. Opći dio, sažetak računa prihoda i rashoda, računa financiranja i prenesenog viška/manjka i višegodišnjeg plana uravnoteženja A) SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA OSTVARENJE/IZVRŠENJE BROJČANA OZNAKA I NAZIV 2023. 1 2 PRIHODI UKUPNO 2.482.578,91 6 PRIHODI POSLOVANJA 2.482.578,91 7 PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE RASHODI UKUPNO 2.530.269,53 3 RASHODI POSLOVANJA 2.507.853,94 4 RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE 22.415,59 RAZLIKA - VIŠAK MANJAK -47.690,62 B) SAŽETAK RAČUNA FINANCIRANJA OSTVARENJE/IZVRŠENJE BROJČANA OZNAKA I NAZIV 2023. 1 2 8 PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA 5 IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA RAZLIKA PRIMITAKA I IZDATAKA C) PRENESENI VIŠAK ILI PRENESENI MANJAK I VIŠEGODIŠNJI PLAN URAVNOTEŽENJA OSTVARENJE/IZVRŠENJE BROJČANA OZNAKA I NAZIV 2023. 1 2 UKUPNO PRENESENI VIŠAK/MANJAK IZ PRETHODNE GODINE -34.913,72 VIŠAK KOJI SE RASPOREDIO ZA POKRIĆE RAZLIKE PRIHODA I RASHODA PRIMITAKA I IZDATAKA MANJAK RAZLIKE PRIHODA I RASHODA, PRIMITAKA I IZDATAKA KOJI SE POKRIO UKUPNO KORIŠTENI REZULTAT -82.604,34 IZVORNI PLAN ILI OSTVARENJE/IZVRŠENJE INDEKS INDEKS REBALANS 2024. 2024. 3 4 6=4/2*100 7=4/3*100 3.134.127,86 3.070.200,68 124 98 3.134.127,86 3.070.200,68 3.005.755,52 3.026.681,85 120 101 2.954.255,52 2.980.913,85 51.500,00 45.768,00 128.372,34 43.518,83 -91 34 IZVORNI PLAN ILI OSTVARENJE/IZVRŠENJE INDEKS INDEKS REBALANS 2024. 2024.

3 4 6=4/2*100 7=4/3*100 IZVORNI PLAN ILI OSTVARENJE/IZVRŠENJE INDEKS INDEKS REBALANS 2024. 2024. 3 4 6=4/2*100 7=4/3*100 -82.604,34 -82.604,34 237 100 45.768,00 -39.085,51 47 IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI PRIHODI I PRIMICI Prema pokazateljima planiranim za 2024. godinu, indeks ostvarenja prihoda je 98. Prihodi poslovanja u 2024. godini tekuće su pomoći iz državnog proračuna, tekuće pomoći iz inozemstva/pomoći EU, prihode za posebne namjene, vlastite prihode od prihode od najma prostora, organizacije stručnih skupova i pruženih usluga, donacija te prihoda iz nadležnog proračuna. Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknadama (65), odnosno prihodi od korisnika usluge jaslica i vrtića manji su od planiranog zbog manjeg broja korisnika usluga obzirom da otvorenje nove dvije skupine uslijedite u 2025. godini te zbog skupina u okviru DPS-a što je rezultiralo smanjenjem prihoda od roditeljskog udjela u ekonomskoj cijeni usluge vrtića a i ekonomska cijena udjela koji plaćaju roditelji ostala je na istoj razini (povećan udio sufinanciranja Grada i nenadležnih proračuna tj. Općina). Indeks ostvarenja prihoda iz tog izvora je 93,3. Indeks ostvarenja prihoda od 96 imaju Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna i od subjekata unutar općeg proračuna (63) koji se poglavito odnosi na sredstva pomoći za sufinanciranje roditeljskog udjela za nacionalne manjine koja nisu isplaćena u cijelosti već će isto uslijediti početkom 2025. godine.

Indeks ostvarenja prihoda od 96,7 bilježe i Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od donacija obzirom da su značajnije donacije u 2024. ipak izostale što je rezultiralo manjim prihodima od planiranog. Broj 2/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 307 Tablica 2. Izvještaj o prihodima prema ekonomskoj klasifikaciji OSTVARENJE/IZVRŠENJE BROJČANA OZNAKA I NAZIV 2024. 1 2 UKUPNI PRIHODI 6 Prihodi poslovanja Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar 63 općeg proračuna Pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji 636 im nije nadležan Tekuće pomoći proračunskim korisnicima iz 6361 proračuna koji im nije nadležan 'Kapitalne pomoći proračunskim korisnicima iz 6362 proračuna koji im nije nadležan 638 Pomoći temeljem prijenosa EU sredstava 6381 Tekuće pomoći temeljem EU sredstava Kapitalne pomoći temeljem prijenosa EU 6382 sredstava Prijenosi između proračunskih korisnika istog 639 proračuna Tekući prijenosi između proračunskih korisnika istog 6391 proračuna 64 Prihodi od imovine 641 Prihodi od financijske imovine 6413 Kamate na oročena sredstva i depozite po viđenju Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, 65 pristojbi po posebnim propisima i naknada 652 Prihodi po posebnim propisima 6526 Ostali nespomenuti prihodi Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih 66 usluga i prihodi od donacija 661 Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga 6614 Prihodi od prodaje proizvoda i robe 6615 Prihodi od pružanih usluga Donacije od pravnih i fizičkih osoba izvan općeg 663 proračuna i povrat donacija po protestiranim jamstvima 6631 Tekuće donacije Prihodi iz nadležnog proračuna i od HZZO-a na 67 temelju ugovornih obveza Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje 671 redovne djelatnosti proračunskih korisnika Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje 6711 rashoda poslovanja Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje 6712 rashoda za nabavu nefinancijske imovine 68 Kazne, upravne mjere i ostali prihodi 683 Ostali prihodi 6831 Ostali prihodi 7 Prihodi od prodaje nefinancijske imovine 72 Prihodi od prodaje proizvedene dugotrajne imovine 721 Prihodi od prodaje građevinskih objekata 7211 Stambeni objekti IZVORNI PLAN ILI OSTVARENJE/IZVRŠENJE INDEKS INDEKS REBALANS 2024. 2024.

3 4 5=4/2*100 6=4/3*100 2.482.578,91 3.134.127,86 3.070.200,68 2.482.578,91 3.134.127,86 3.070.200,68 123,7 98,0 111.076,18 101.088,60 96.999,45 87,3 96,0 68.015,43 81.335,94 119,6 65.708,03 81.335,94 123,8 2.307,40 33.981,26 8.788,60 13.873,07 8.788,60 20.108,19 9.079,49 6.874,91 75,7 9.079,49 6.874,91 75,7 26,45 15,00 15,54 58,8 26,45 15,54 58,8 26,45 15,54 58,8 568.877,94 584.940,00 545.950,61 96,0 93,3 568.877,94 545.950,61 96,0 568.877,94 545.950,61 96,0 42.461,80 45.920,00 44.412,15 104,6 96,7 36.519,40 42.992,15 117,7 20.520,56 22.262,15 108,5 15.998,84 20.730,00 129,6 5.942,40 1.420,00 23,9 5.942,40 1.420,00 23,9 1.760.043,79 2.402.119,26 2.382.777,90 135,4 99,2 1.760.043,79 2.382.777,90 135,4 1.760.043,79 2.344.702,90 133,2 0,00 38.075,00 92,75 45,00 45,03 0,0 100,1 92,75 45,03 0,0 92,75 45,03 0,0 OSTVARENJE/IZVRŠEN IZVORNI OSTVARENJE/IZVRŠEN Račun prihoda/primitaka Naziv računa JE 2023. 1 2 92 Rezultat poslovanja 922 Višak/manjak prihoda 9221 Višak prihoda 9222 Manjak prihoda INDEKS INDEKS PLAN/REBALANS 2024 JE 2024. 3 4 5=4/2*100 6=4/3*100 -34.913,72 -82.604,34 -82.604,34 237 100 -34.913,72 -82.604,34 -82.604,34 237 -34.913,72 0 -82.604,34 -82.604,34 100 RASHODI I IZDACI Prema pokazateljima planiranim za 2024. godinu, indeks ostvarenja rashoda je 99,2. Izvršenje rashoda za zaposlene
(31) je 99,5 dok je izvršenje materijalnih rashoda (32) 97, izvršenje financijskih rashoda 97, a izvršenje rashoda za nabavu proizvedene dugotrajne imovine (42) je 88,9 (realiziran dio nabave vezano uz rekonstrukcija kuhinje MO Cvrčaka).

Tablica 3. Izvještaj o rashodima/izdacima prema ekonomskoj klasifikaciji OSTVARENJE/IZVRŠENJE IZVORNI PLAN ILI OSTVARENJE/IZVRŠENJE BROJČANA OZNAKA I NAZIV 2024. 1 5 UKUPNI RASHODI 3 Rashodi poslovanja 31 Rashodi za zaposlene 311 Plaće (Bruto) 3111 Plaće za redovan rad 312 Ostali rashodi za zaposlene 3121 Ostali rashodi za zaposlene 313 Doprinosi na plaće 3132 Doprinosi za obavezno zdravstveno osiguranje 32 Materijalni rashodi 321 Naknade troškova zaposlenima 3211 Službena putovanja 3212 Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život 3213 Stručno usavršavanje zaposlenika 3214 Ostale naknade troškova zaposlenima 322 Rashodi za meterijal i energiju 3221 Uredski materijal i ostali materijalni rashodi 3222 Materijal i sirovine 3223 Energija 3224 Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje 3225 Sitni inventar i auto gume 3227 Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća INDEKS INDEKS REBALANS 2024. 2024. 3 4 5=4/2*100 6=4/3*100 2.530.269,53 3.051.523,52 3.026.681,85 119,6 99,2 2.507.853,94 3.000.023,52 2.980.913,85 118,9 99,4 2.050.559,78 2.515.300,00 2.501.769,29 122,0 99,5 1.584.293,36 1.948.539,34 123,0 1.584.293,36 1.948.539,34 123,0 221.112,10 257.141,33 116,3 221.112,10 257.141,33 116,3 245.154,32 296.088,62 120,8 245.154,32 296.088,62 120,8 452.792,53 471.031,57 456.814,64 100,9 97,0 115.396,08 115.938,77 100,5 10.252,44 6.438,94 62,8 94.572,04 101.718,21 107,6 8.727,24 4.238,82 48,6 1.844,36 3.542,80 192,1 256.386,60 257.732,66 100,5 27.634,61 25.772,74 93,3 139.420,63 147.934,34 106,1 52.244,23 48.349,61 92,5 4.321,72 6.361,07 147,2 28.293,23 25.428,19 89,9 4.472,18 3.886,71 86,9 Stranica 308 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 2/2025.

323 Rashodi za usluge 3231 Usluge telefona, pošte i prijevoza 3232 Usluge tekućeg i investicijskog održavanja 3233 Usluge promidžbe i informiranja 3234 Komunalne usluge 3235 Zakupnine i najamnine 3236 Zdravstvene i veterinarske usluge 3237 Intelektualne i osobne usluge 3238 Računalne usluge 3239 Ostale usluge 329 Ostali nespomenuti rashodi poslovanja Naknade za rad predstavničkih i izvršnih tijela, 3291 povjerenstava i slično 3292 Premije osiguranja 3293 Reprezentacija 3294 Članarine i norme 3295 Pristojbe i naknade 3296 Troškovi sudskih postupaka 3299 Ostali nespomenuti rashodi poslovanja 34 Financijski rashodi 343 Ostali financijski rashodi 3431 Bankarske usluge i usluge platnog prometa 3433 Zatezne kamate 38 Ostali rashodi 383 Kazne, penali i naknade štete 3831 Naknade šteta pravnim i fizičkim osobama 4 Rashodi za nabavu nefinancijske imovine Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne 41 imovine 411 Materijalna imovina - prirodna bogatstva 4111 Zemljište Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne 42 imovine 421 Građevinski objekti 4212 Poslovni objekti 422 Postrojenja i oprema 4221 Uredska oprema i namještaj 4222 Komunikacijska oprema 4223 Oprema za održavanje i zaštitu 4225 Instrumenti, uređaji i strojevi 4226 Sportska i glazbena oprema 4227 Uređaji, strojavi i oprema za ostale namjene 423 Prijevozna sredstva 4231 Prijevozna sredstva u cestovnom prometu 426 Nematerijaln proizvedena imovina 4262 Ulaganja u računalne programe … 58.185,11 59.787,48 102,8 6.658,13 7.148,86 107,4 14.101,84 15.757,51 111,7 390,10 837,70 214,7 12.055,92 13.235,86 109,8 5.096,68 5.613,14 110,1 6.636,26 5.930,90 89,4 5.094,15 4.087,57 80,2 4.289,76 4.290,35 100,0 3.862,27 2.885,59 74,7 22.824,74 23.355,73 102,3 8.831,80 10.598,16 120,0 369,31 463,28 125,4 7.957,87 11.531,12 144,9 710,19 621,00 0,0 1.605,64 142,17 8,9 0,00 0,00 0,0 3.349,93 0,00 4.501,63 5.100,00 4.949,37 109,9 97,0 4.501,63 4.949,37 109,9 4.384,78 4.659,05 106,3 116,85 290,32 248,5 0,00 8.591,95 17.380,55 0,0 202,3 0,00 17.380,55 0,0 0,00 17.380,55 0,0 22.415,59 51.500,00 45.768,00 0,0 88,9 0,00 0,00 0,00 22.415,59 51.500,00 45.768,00 88,9 22.415,59 26.018,00 116,1 1.898,00 825,00 20.517,59 25.193,00 122,8 19.750,00 19.750,00 IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA IZVORU FINANCIRANJA Tablica 4. Izvještaj o prihodima i rashodima prema izvorima financiranja Broj 2/2025.

»SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 309 Indeks ostvarenja Općih prihoda i primitaka (11) je 99,2. Indeks ostvarenja prihoda iz izvora financiranja prihodi za posebne namjene (43) je 93,6 kao i pomoći (51 i 52) a odnose se na uplate korisnika usluga jaslica i vrtića čija dinamika je nešto drugačija u odnosu na planirano, te se smanjio se broj korisnika u skupinama prema propisanim vrijednostima. Indeks ostvarenja pomoći (5) je 95,6. Pomoći čine pomoći od EU (51) i ostale pomoći (52). Ostale pomoći (52) čine prihodi od Države: sredstva za programe javnih potreba (djeca s teškoćama, predškola za svu vrtićku djecu pred polazak u školu) i za roditeljski udio za djecu romske nacionalne manjine i dr. Rashodi po izvorima financiranja izvršeni su u okviru planiranog. Opći prihod i primici (11) su 99,2 te su utrošeni u omjeru ostvarenih prihoda. Ostvarenje rashoda iz izvora 43-prihodi za posebne namjene smanjeno je i zbog planiranog pokrića manjka iz 2023. godine. Indeks izvršenja rashoda iz izvora financiranja donacije (6) je izvršen je sukladno ostvarenim prihodima iz navedenih izvora. Indeks ostvarenja rashoda iz izvora vlastiti prihodi (3) veći je zbog primljene financijske korekcije za Ugovor UP.04.2.1.10.0145 „PROM ZERO TO STEM HERO2, po kojoj utvrđene korekcije po partnerima. Iznos korekcije 17.380,55 € odnosi se na rashode opreme za dječja igrališta, studijsko putovanje, troškove održanih radionica i drugih troškova specificiranih u navedenoj Odluci, na žalbu je primljen negativan odgovor te je iznos korekcije plaćen je u cijelosti krajem 2024. godine.

IZVJEŠTAJ O RASHODIMA PREMA FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI Tablica 5. Rashodi Dječjeg vrtića Cvrčak prema funkcijskoj klasifikaciji Funkcija obrazovanje za 2024. godinu obuhvaća rashode programa redovne djelatnosti Dječjeg vrtića Cvrčak. Indeks izvršenja funkcije obrazovanje u odnosu na planirano je 100,7. IZVJEŠTAJ PREMA PROGRAMSKOJ KLASIFIKACIJI Dječji vrtić Cvrčak ima jedan program u dvije aktivnosti. Aktivnosti Dječjeg vrtića Cvrčak su Rashodi za zaposlene i Materijalni i financijski troškovi. Indeks izvršenja aktivnosti Rashodi za zaposlene je 99, dok je indeks izvršenja aktivnosti Materijalni i financijski troškovi 98. Dio rashoda koji se odnosi na plaće za zaposlene (redovna djelatnost) te doprinose za obavezno zdravstveno osiguranje pokrivaju se poglavito izvorom financiranje Opći prihodi i primici (11) dok se ostali rashodi za zaposlene financiraju iz prihoda za posebne namjene (43) I vlastitih izvora (31). Cilj programa: Kvalitetno i suvremeno obrazovanje (PC 4), Mjera 4.2. Osiguranje odgovarajućih ljudskih i materijalnih kapaciteta za predškole i školske ustanove Pokazatelj rezultata Jedinica Broj rekonstruiranih vrtića Broj Odgojitelji, stručni suradnici i ravnatelji pohađali su programe profesionalnog % usavršavanja Povećanje broja djece obuhvaćene posebnim % redovnim programom učenja engleskog jezika Broj dodatnih Povećanje broja kraćih programa programa Povećanje broja djece organiziranih posjeta Broj posjeta vrtićkih skupina kulturnim manifestacijama Povećanje broja gostovanja kazališta/dramskih Broj skupina i sl. u dječjem vrtiću gostovanja Uvođenje/integracija sportskog programa Udio djece unutar redovnog programa Ciljana Polazna Ostvarena vrijednost vrijednost vrijednost 2024 2024 1 1 2 100 100 100 20 25 20 2 2 2 4 4 4 2 3 5 0 2 0 Stranica 310 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 2/2025.

Rashodi za zaposlene – Indeks izvršenja aktivnosti Rashodi za zaposlene je 99. Dio rashoda koji se odnosi na plaće za zaposlene (redovna djelatnost) te doprinose za obavezno zdravstveno osiguranje pokrivaju se poglavito izvorom financiranje Opći prihodi i primici (11) dok se ostali rashodi za zaposlene financiraju iz prihoda za posebne namjene (43) i vlastitih izvora (31). Rashodi za zaposlene izvršeni su ispod plana s indeksom 99 iz izvora Općih prihoda i primitaka i izvora Ostali prihodi za posebne namjene te u okviru ostvarenih prihoda ovog izvora i sukladno planiranoj dinamici izvršenja. Materijalni i financijski rashodi - Materijalni rashodi izvršeni su ispod plana iz izvora Općih prihoda i primitaka u okviru ostvarenih prihoda ovog izvora i sukladno planiranoj dinamici izvršenja usred proširenja MO Cvrčka i rekonstrukcije kuhinje. Rashodi nastali po projektima javnih poziva odobreni su od mjesnih odbora i Grada. Iz tablice je vidljivo da ima manjih odstupanja od planiranog na izvoru Ostale pomoći obzirom da će prihodi iz ovog izvora biti uplaćeni početkom 2025. godine POSEBNI IZVJEŠTAJ UZ GODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA Dodatni podaci tj. posebni izvještaji u polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju financijskog plana proračunskog korisnika propisani su čl. 46. Pravilnika o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju proračuna i financijskog plana. Dječji vrtić Cvrčak bio je partner na projektu „FROM ZERO TO STEM HERO“ koji je financiran iz Europskog socijalnog fonda ostvario je prihode iz navedenog fonda. Tablica br. 8. prikazuje prihode i rashode do 31. prosinca 2024.

godine. IZVJEŠTAJ O KORIŠTENJU SREDSTAVA FONDOVA EUROPSKE UNIJE Dječji vrtić Cvrčak je u 2024. godini ostvario je 8.788,60 € prihode iz izvora 51 – pomoći EU. Navedeni iznos bio je manjak iz izvora financiranje Ostale pomoći (EU, 51) nije se promijenio u odnosu na iznos potraživan i iskazan 31.12.2023. godine. 2024. godine, u travnju, zaprimili smo „Odluku o financijskoj korekciji na provedeni osnovni otvoreni postupak nabave i ponovljeni otvoreni postupak nabave STEM opreme za dječja igrališta Dječjih vrtića Grada Čakovca sukladno odredbama Zakona o javnoj nabavi, za Ugovor UP.04.2.1.10.0145 „PROM ZERO TO STEM HERO2, po kojoj utvrđene korekcije po partnerima. Iznos korekcije 17.380,55 € odnosi se na rashode za studijsko putovanje radnika Dječjeg vrtića Cvrčak u Portugal, troškove održanih radionica i drugih troškova specificiranih u navedenoj Odluci, odgovor na žalbu bio je negativan te je iznos korekcije plaćen je u cijelosti u 2024. godini. IZVJEŠTAJ O STANJU POTRAŽIVANJA I DOSPJELIH OBVEZA TE O STANJU POTENCIJALNIH OBVEZA PO OSNOVI SUDSKIH SPOROVA Broj 2/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 311 Dana 31.12.2024. godine stanje nenaplaćenih potraživanja Dječjeg vrtića Cvrčak iznosilo je 58.975,29 €, a odnose se na potraživanja od Države za roditeljski udio pripadnika nacionalnih manjina, općina i roditelja za 2024. godine za uslugu jaslica i vrtića (najvećim dijelom za lipanj 2024. godinu). Dospjelih, a neplaćenih obveza preko 60 dana Dječji vrtić Cvrčak nije imao.