Godine

Stranica 374 - Broj 4 “SLUŽBENI GLASNIK MEĐIMURSKE ŽUPANIJE” 22. ožujka 2013. 1. Odlukom o zaduženju od 23.12.2008. godine Vijeće Općine Orehovica je ovlastilo načelnika Općine Orehovica da se u ime Općine zadužit na inozemnom i domaćem tržištu novca i kapitala do ukupnog iznosa od 1.000.000,00 kuna, koji je iskazan u računu financiranja Proračuna. Nakon provedene javne nabave najpovoljniji ponuđač je bila Erste &Steriermaerkische bank d.d. Rijeka. Za navedeno zaduženje pri navedenoj banci Vlada Republike Hrvatske je 02. travnja 2009. godine donijela Odluku o davanju suglasnosti za zaduženje. Sredstva su se koristila za financiranje izgradnje Doma kulture i vatrogasnog spremišta u Podbrestu i izgradnje Športskovatrogasnog objekta u Orehovici. Ugovor o kreditu potpisan je dana 21.05.2009. godine na rok od 5 godina i poček od godinu dana. Kredit je odobren uz promjenjivu kamatnu stopu u visini 7,50% godišnje. Kamate se obračunavaju mjesečno. Nadalje, dana 15.06.2010. godine s davateljem navedenog kredita potpisan je Aneks br. 1 Ugovora o dugoročnom kreditu u kojem se je promijenio rok vraćanja kredita u smislu produljenja počeka za još godinu dana, tako da sada rok vraćanja kredita glasi: 72 mjeseca od 21.06.2010. uključujući poček od 12 mjeseci. 2. U 2010. godini Općina Orehovica se kratkoročno zadužila pri Međimurskoj županiji za provedbu projekta ROKIĆ:DROM u iznosu od 155.267,77 kuna za koje će anuitete vraćati sukladno potpisanom ugovoru, a po povratu sredstava iz fonda IPA.

3. Dana 28.12.2011. godine Općina Orehovica se kratkoročno zadužila pri Međimurskoj banci d.d. za provođenje projekta prekogranične suradnje ROKIC:DROM, konkretno za kupnju zemljišta u iznosu od 68.969,70 kuna, dok se ostatak kreditnog iznosa do 300.000,00 kuna plasirao u 2012. godini. Ta su sredstva i namijenjena za kupnju šatora koji je predviđen istim navedenim projektom ROKIĆ:DROM. Rok povrata glavnice pozajmice je do kraja studenog 2012. godine. Međutim, očekivani prihodi za 6. obračunsko razdoblje 2012. godine nažalost nisu uprihodovani najvećim razlogom zbog sporosti administracije pri slovenskim nadležnim kontrolnim tijelima. Navedeni očekivani, a nenaplaćeni prihod (429.954,80 kn) uvelike je poremetio poslovanje Općine Orehovica, te Općina nije bila u mogućnosti u 2012. godini otplatiti ostatak glavnice kratkoročnog zaduženja u iznosu od 200.000,00 kuna pri Privrednoj banci Zagreb d.d. za koje se zadužila kako bi privela projekt ROKIC:DROM kraju prema planiranim aktivnostima. Isto tako i manjak prihoda i primitaka u 2012. godini u iznosu od 78.914,00 kuna proizlazi iz neprimitka sredstava 6. obračunskog razdoblja od slovenskog vodećeg partnera Općine Črenšovci na projektu ROKIC:DROM. OBRAZLOŽENJE IZVJEŠTAJA o korištenju proračunske zalihe u razdoblju od 01.01.– 31.12.2012. godine Člankom 56. Zakona o Proračunu (Narodne novine br. 87/08, 136/12) propisano je da se u proračunu utvrđuju sredstva za proračunsku zalihu. Sredstva proračunske zalihe koriste se za nepredviđene namjene, za koje u proračunu nisu osigurana sredstva, ili za namjene za koje se tijekom godine pokaže da za njih nisu utvrđena dovoljna sredstva jer ih pri planiranju proračuna nije bilo moguće predvidjeti. Sredstva proračunske zalihe koriste se za financiranje rashoda nastalih pri otklanjanju posljedica elementarnih nepogoda, epidemija, ekoloških nesreća ili izvanrednih događaja i ostalih nepredvidivih nesreća, te za druge nepredviđene rashode tijekom godine.

Sredstva proračunske zalihe mogu iznositi najviše 0,50% proračunskih prihoda bez primitaka, a njihova visina utvrđuje se odlukom o izvršavanju proračuna. Odlukom o izvršavanja Proračuna Općine Orehovica za 2012. godinu (“Službeni glasnik Međimurske županije” 22/11) nisu utvrđena sredstva izdvojena za proračunsku zalihu. U skladu sa člankom 56. Zakona o proračunu, iznos sredstava u visini proračunske pričuve planira se korištenjem brojčane oznake 385 i naziva Proračunska zaliha. Tijekom godine ti rashodi se evidentiraju na teret računa stvarnih rashoda kojima prema vrsti pripadaju. Odstupanja izvršenja od plana na tim računima obrazlažu se financiranjem sredstvima planiranim pod stavkom Proračunska zaliha te zbroj odstupanja mora odgovarati iznosu potrošenom na proračunskoj zalihi. O korištenju sredstava proračunske zalihe odlučuje općinski načelnik koji je o istome obvezan svaki mjesec izvijestiti Općinsko vijeće. Sukladno Zakonu o proračunu sredstva proračunske zalihe mogu se koristiti za nepredviđene namjene, za koje u proračunu nisu osigurana sredstva, ili za namjene za koje se tijekom godine pokaže da za njih nisu utvrđena dovoljna sredstva. Također, navedenim je Zakonom propisano da se sredstva proračunske zalihe ne mogu koristiti za pozajmljivanje. U razdoblju od 01. siječnja do 31. prosinca 2012. godine nisu utrošena nikakva sredstva pa sveukupno iskorištena sredstva proračunske zalihe sa 31.12.2012. godine iznose 0,00 kn. Orehovica, 19.03.2013. REPUBLIKA HRVATSKA Međimurska županija Općina Orehovica AKT: GODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU PRORAČUNA ZA 2012. GODINU Zakon o proračunu (NN 87/08) članak 108. stavak 1. točka 6 Razina 22 RKDP 33312 Matični broj 02542587 OIB 99677841113 Žiro račun 2340009-1860500004 OBRAZLOŽENJE OSTVARENJA prihoda i primitaka, rashoda i izdataka za razdoblje 01.01.-31.12.2012. godine Proračun Općine Orehovica za 2012. godinu usvojen je na 17. sjednici Općinskog vijeća Općine Orehovica održanoj dana 22.12.2011. godine. Nadalje, 1. izmjene i dopune Proračuna Općine Orehovica, Općinsko vijeće Općine Orehovica donijelo je na 22. sjednici Općinskog vijeća Općine Orehovica dana 09.11.2012. godine, dok su 2. izmjene i dopune Proračuna Općine Orehovica donesene na 23. sjednici Općinskog vijeća Općine Orehovica dana 21.12.2012. godine.

22. ožujka 2013. “SLUŽBENI GLASNIK MEĐIMURSKE ŽUPANIJE” Broj 4 - Stranica 375 Tim izmjenama i dopunama Proračuna Općine Orehovica planirani su ukupni prihodi i primitci u iznosu od 3.851.562,00 kuna, te u istom iznosu i ukupni rashodi i izdaci. I PRIHODI I PRIMITCI § U obračunskom razdoblju I-XII mjesec 2012. godine ostvareni su prihodi poslovanja u iznosu od 3.163.433,62 kuna, što je 74,82% ukupno planiranih prihoda poslovanja za 2012. godinu. § Prihodi od prodaje nefinancijske imovine u 2012. godini ostvareni su u iznosu od 216.595,62 kuna, što pak je 93,72% ostvarenja plana za 2012. godinu. Za izvršenje Proračuna i ostvarenje proračunskih prihoda u prvom polugodištu ove godine značajno je sljedeće: § Ukupno ostvareni prihodi i primici, iznosili su 3.611.059,54 kune, a ukupni rashodi 3.689.974,09 kuna, a preneseni manjak iz prethodnih razdoblja iznosi 838.643,56 pa je ukupni manjak ovog razdoblja 917.558,11 kuna. § Ukupni prihodi se ostvaruju znatno usporenijom dinamikom u odnosu na planirano. § Porezni prihodi, kao značajniji prihod Proračuna Općine Orehovica se ostvaruju s 97,39% planiranih sredstava i viši su u usporedbi s istim razdobljem prethodne godine za 133.566,23 kn. § Prihodi od pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg Proračuna ostvareni su u ukupnom iznosu od 1.020.508,00 kuna, dok je planirano na godišnjoj razini 1.303.622,00 kuna, te je ostvarenje svega 78,28%. Razlog tome je što je prihodovanje od projekta ROKIC:DROM u prošloj godini bilo pokriveno u 3 obračunska razdoblja, dok su u 2012. godini bili očekivani prihodi za 5. i 6.

obračunsko razdoblje. Prihodi za 5. obračunsko razdoblje prihodovani su sredinom 12 mjeseca (s velikim zakašnjenjem) (94.101,00 kn), dok se očekivani prihodi za 6. obračunsko razdoblje 2012. godine nažalost nisu prihodovali najvećim razlogom zbog sporosti administracije pri slovenskim nadležnim kontrolnim tijelima. Navedeni očekivani, a nenaplaćeni prihod (429.954,80 kn) uvelike je poremetio poslovanje Općine Orehovica, te Općina nije bila u mogućnosti u 2012. godini otplatiti ostatak glavnice kratkoročnog zaduženja u iznosu od 200.000,00 kuna pri Privrednoj banci Zagreb d.d. za koje se zadužila kako bi privela projekt ROKIC:DROM kraju prema planiranim aktivnostima. Isto tako i manjak prihoda i primitaka u 2012. godini u iznosu od 78.914,00 kuna proizlazi iz neprimitka sredstava 6. obračunskog razdoblja od slovenskog vodećeg partnera Općine Črenšovci na projektu ROKIC:DROM. § Potrebno je spomenuti da prihod od 150.000,00 kuna Ministarstva regionalnog razvoja nije planiran II. izmjenama i dopunama Proračuna Općine Orehovica, iz razloga što u tom trenutku nije bilo izvjesno da li će se taj prihod realno i ostvariti u 2012. godini, s obzirom da je resorno ministarstvo radove trebalo platiti direktno izvođačima radova. Od izvođača radova smo 27.12.2012. godine usmeno dobili obavijest o uplati sredstava resornog ministarstva, dok je službena potvrda o uplati sredstava Općini Orehovica dostavljena 11.02.2013. godine, s datumom uplate sredstava izvođačima 24.12.2012. godine. § Prihod koji se odnosi na rješenje spora sukcesije s Općinom Mala Subotica - iako je Komisija Vlade Republike Hrvatske donijela odluku da Općina Mala Subotica po pozitivnim zakonskim propisima Republike Hrvatske treba spram Općine Orehovica isplatiti 34,79% prihodovanih sredstava od prodaje stanova za koje je postojalo stanarsko pravo, a sve po kriterijima podjele imovine bivše Općine Čakovec spram broju stanovnika na novonastale općine, Općina Mala Subotica i dalje osporava dugovanje, odnosno ne daje financijsko izvješće koliko su sredstava prikupili tj. koliko trebaju uplatiti na žiro račun Općine Orehovica, pa je Općina Orehovica bila prisiljena podići tužbu Trgovačkom sudu u Varaždinu. U tijelu 2012. godine predmet je zbog prezauzetosti Trgovačkog suda u Varaždinu preseljen na rješavanje u Bjelovar. Taj je spor još uvijek u tijeku. Nakon rješenja spora, prihodi koji se planiraju prihodovati od navedenog spora planirani su za pokrivanje manjka prihoda akumuliranog prethodnih godina.

§ Prihodi od financijske i nefinancijske imovine ostvaruju se sa 71,2% u odnosu na Plan za 2012. godinu tj. s 220.959,44 kuna, no ti prihodi nemaju veći značaj na punjenje Proračuna. § Tu je potrebno istaknuti, da je 2. izmjenama i dopunama Proračuna Općine Orehovica planiran i prihod od naknade za služnost isplatitelja naknade HT d.d. u iznosu od 76.813,00 kuna, kojima su 27.11.2012. godine od strane Općine Orehovica odaslani potpisani predloženi ugovori na potpisivanje s rokom uplate od 30 dana od dana zaključenja ugovora, te se je taj prihod svakako očekivao u 2012. godini. Međutim, do kraja 2012. godine još uvijek nije potpisan ugovor, pa tako ni isplaćena navedena naknada. Jedan od razloga koji su doveli do nepotpisivanja ugovora je i taj što se je u međuvremenu (01.12.2012. godine) Međimurska banka d.d u kojoj smo imali otvoreni poslovni račun pripojila Privrednoj banci Zagreb d.d., te je došlo do promjene broja našega žiro računa, te je bilo potrebno ažurirati navedeni Ugovor. S obzirom da smo podatke o novom broju žiro-računa isplatitelju naknade pravovremeno dostavili bilo je izvjesno da će i do potpisivanja i realizacije ugovora svakako doći u 2012. godini, što pak se ipak, i nakon naših višekratnih poziva i urgiranja nije dogodilo. § Prihodi od komunalnog doprinosa u prvoj polovici 2012. godine ostvareni su u iznosu od 175.145,76 kuna. U drugoj polovici 2011. godine prišlo se legalizaciji bespravno izgrađenih građevina u romskom naselju Orehovica, te obračunu komunalnoga doprinosa, te su obroci dospijevali u drugoj polovici 2011. godine i prvoj polovici 2012.

godine. U 2012. godini dužnicima su odaslane otvorene stavke za plaćanje istoga, te su se nešto učinkovitije naplaćivali dugovi po istome. Isto tako u prvoj polovici 2012. godine obračunat je komunalni doprinos za izgradnju gospodarske građevine za skladištenje povrća investitora Radović Darka u iznosu od 54.205,44 kune, što predstavlja najveći pojedinačni iznos komunalnoga doprinosa obračunat i naplaćen u ovoj godini. § Prihodi od komunalne naknade ostvareni su u iznosu od 277.455,40 kune, što je 95,67% Plana za 2012. godinu. § Prihodi od naknade za priključenje (vodovodna mreža) ostvareni su u iznosu od 9.192,82 kuna, što je 103,29% ostvarenja godišnjeg Plana 2012. godine. § Kako su prihodi od komunalnoga doprinosa, komunalne naknade i naknade za priključak namjenski prihodi, a ostvareni su u iznosu od 461.793,98 kuna, te ovakvim njihovim kretanjem u takove okvire bi se trebala svesti i gradnja i održavanje objekata komunalne infrastrukture. Stranica 376 - Broj 4 “SLUŽBENI GLASNIK MEĐIMURSKE ŽUPANIJE” 22. ožujka 2013. § Prihodi od prodaje građevinskoga zemljišta ostvareni su u iznosu od 216.595,62 kuna (93,72%), a odnosi se na prodaju 4 gradilišta u naselju Orehovica i 4 gradilišta u romskom naselju. § Tekuće donacije od ostalih subjekata izvan općeg Proračuna u ostvarenom iznosu od 7.400,00 kuna odnose se na donacije od pravnih osoba s kojima posluje Općina Orehovica za sufinanciranje općinskog lista Revoske novine. § Na kontu primljenih zajmova od tuzemnih kreditnih institucija izvan javnog sektora ostvareni je primitak od 231.030,00 kuna. Taj iznos je iznos kratkoročnog kreditnog zaduženja pri Međimurskoj banci d.d. kako bi mogli projekt ROKIC:DROM privesti kraju prema predviđenim aktivnostima i potrebno ga je rebalansom proračuna predvidjeti u primitcima. Rok povrata ovog kredita je 30.11.2012. godine. Prvi dio kratkoročne pozajmice pri Međimurskoj banci u iznosu od 68.970,00 kuna realiziran je krajem 2011. godine. U 2012. godini izvršen je povrat dijela glavnice (100.000,00 kuna) zbog već prije navedenih problema s prihodovanjem sredstava projekta ROKIC:DROM.

II RASHODI/IZDATCI U ostvarenju rashoda značajno je sljedeće: § Ukupni rashodi i izdaci realizirani su u iznosu od 3.689.974,09 kuna ili s 95,81% planiranih sredstava, a veći su od realiziranih ukupnih prihoda, pa se logično zaključuje da je potrošnja veća od okvira raspoloživih sredstava uslijed čega se iskazuje manjak prihoda. § Rashodi za zaposlene i materijalni rashodi u odnosu na Plan se ostvaruju sa 100,00% ili 589.331,58 kuna. Općina Orehovica je u travnju i svibnju zaposlila ukupno 11 djelatnika pripadnika romske nacionalne manjine na javnim radovima, za koje plaću u ukupnom iznosu osigurava Hrvatski zavod za zapošljavanje. Isto tako istekom ugovora o radu na određeno vrijeme prvozaposlenih radnika na javnim radovima Općina je po istom modelu financiranja zaposlila još 6 djelatnika. Krajem mjeseca listopada Općina je zaposlila još 4 djelatnika, i u 11. mjesecu jednu djelatnicu. Sve naknade plaće koje trebaju biti isplaćene navedenim djelatnicima osigurao je Zavod za zapošljavanje u iznosu od 270.536,59 kuna. § Materijalni rashodi ostvareni su s 92,55% (956.838,06 kuna), dok je planirani godišnji iznos 1.033.829,00 kuna. § Ostale nespomenute usluge (48.002,85) odnose se na usluge porezne uprave za razrez i naplate lokalnih prihoda, pristojbe za prodaju zemljišta, suglasnosti za postavljanje prometnih znakova, čišćenje i održavanje dvorane pri OŠ Orehovica, te članarina (LAG i Udruga općina u RH). § Naknade građanima i kućanstvima odnose se na stipendije studentima (trenutno 4 studenta) 21.000,00 kuna, naknade za rušenje kuća u romskom naselju – 62.652,23 kuna (sredstva dobivena od Ureda za nacionalne manjine), te sufinanciranje prijevoza srednjoškolaca za 1-12 2012.

godine u iznosu od 36.600,02 kune. § Donacije se uplaćuju dinamikom koju određuje prihodna strana Proračuna i iznose 489.817,13 kuna. Sredstva donacija u športu, kulturi, privatnim vrtićima i socijalno humanitarnim udrugama se izvršavaju sukladno prikupljenim prihodima Proračuna koji nisu namjenski prihodi (izvorni prihodi). § Kod realizacije rashoda kod poslovnih objekata istaknuta je već i u prihodima navedena napomena neplaniranja rashoda za poslovne objekte u iznosu od 156.102,07 kuna zbog neizvjesnosti realizacije prihoda po zahtjevu za sufinanciranje pri Ministarstvu regionalnoga razvoja. § Planirani izdatci za financijsku imovinu i otplate zajmova odnose se na izdatke za otplatu glavnice kredita pri Erste banci u iznosu od 185.339,90 kuna za 2012. godinu i otplatu glavnice kredita pri Međimurskoj banci za provođenje projekta ROKIC:DROM u iznosu od 100.000,00 kuna čija je naplata glavnice dospjela 30.11.2012. godine. Do 31.12.2012. godine redovito su se podmirivale rate glavnice kredita Erste banke. § Stanje nepodmirenih obveza na početku razdoblja iznosilo je 2.787.698,00 kuna, a na kraju obračunskog razdoblja 2012. godine iznosi 2.334.813,45 kuna, od čega su veće obveze: 741.498,21 kuna nedospjela glavnica zajma pri Erste banci kojemu glavnica dolazi na naplatu mjesečno, kratkoročni zajam od Međimurske županije u iznosu od 155.268,00 kuna, te kratkoročna pozajmica Međimurske banke u iznosu od 200.000,00 kuna, 872.149,57 kuna obveze za sanaciju deponija prema poduzeću Univerzal d.d., obveze za kamate za primljeni zajam pri Erste banci 101.351,01 kuna, ostale nespomenute obaveze (Hrvatske vode) - 165.511,51 kn, obaveze za zaposlene 39.088,85 kuna, obveza za nabavu nefinancijske imovine 6.102,07 kuna, te ostale obveze 53.844,13 kuna.