Godišnji izvještaj o izvršenju Proračuna Grada Čakovca za 2025. godinu

SKUPINA 65 - Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknada sastoji se od roditeljskih uplata za produženi boravak, financiranje terenske nastave učenika, nabave časopisa za učenike i raznih pomagala. Prihodi iznose 91.741,40€ što je 97,16% plana a 10,04% veći je od ostvarenih prihoda u istom razdoblju prošle godine. To je rezultat nabave raznih pomagala za potrebe nastave preko škole, odlazak na razne predstave prema kurikulumu škole tj. ulaznice koje se uplaćuju preko školske blagajne. SKUPINA 66 - Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga sastoje se od prihoda najma školske dvorane i prihoda od donacija na božićnom sajmu te donacijama za aktivnosti škole (natjecanja). Prihodi iznose 26.188,13€ što je 140,04% plana i 35,24% više nego u istom razdoblju prošle godine. Takav porast prihoda je najvećim dijelom rezultat prikupljenih donacija za Svjetsku robotičku olimpijadu i školski časopis Prvin. SKUPINA 67 - Prihodi iz nadležnog proračuna sastoje se od prihoda za redovno materijalno poslovanje škole, prihod za financiranje produženog boravka, financiranje dijela plaće za pomoćnike u nastavi, i ostalih obaveza Grada Čakovca kao osnivača Škole poput prihoda za građanski odgoj i obrazovanje i stručnjaka za tehničku podršku. Prihodi su iznosili 293.565,30 € što je 96,54% plana i 15,96% više nego u istom razdoblju prošle godine. RASHODI POSLOVANJA Rashodi poslovanja iznose 3.126.230,99 Eura što je 24,30% više u odnosu na prethodnu godinu i 94,53% planiranih rashoda poslovanja ove godine.

SKUPINA 31 - Rashodi za zaposlene su ostvareni u iznosu od 2.524.013,17 € što je 101,16% financijskog plana i 20,81% više u odnosu na prethodnu godinu. Razlog su promjena koeficijenata zaposlenika te samim time povećanje plaća i materijalnih prava. SKUPINA 32 - Materijalni rashodi su ostvareni u iznosu od 533.184,73 € što je 72,50% planirano u financijskom planu i 115,20% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U strukturi materijalnih rashoda najznačajniji su rashodi za namirnice za prehranu učenika te za energente. SKUPINA 34 - Financijski rashodi se odnose na rashode platnog prometa, odnosno vođenje računa u banci. U 2024. su ostvareni u iznosu od 2.442,30 € što je 100,3% planirano u financijskom planu i 38,42% više nego prošle godine. Razlog povećanja su povećanja naknada banaka. Broj 4/2026. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 311 SKUPINA 37 - Naknade građanima i kućanstvima na temelju osiguranja i druge naknade Odnose se na nabavu radnih udžbenika za učenike koji su se tijekom školske godine upisali u našu školu i povrat naknade naknada za nabavku dodatnih, obrazovnih materijala, naknade za trošak prehrane tokom realizacije Erasmus+ projekata. RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE Rashodi za nabavu nefinancijske imovine iznose 63.984,02 € odnosno 81,25% financijskog plana, a u odnosu na prethodnu godinu 93,58% više. SKUPINA 42 - Rashodi za nabavu dugotrajne proizvedene imovine Odnose se na trošak nabave digitalnih pomagala, raznog namještaja za učionice, opreme za kuhinju, dvoranu te udžbenika i knjiga za knjižnicu.

A. Račun prihoda i rashoda prema ekonomskoj klasifikaciji i prema izvorima financiranja 1. Izvor 11 - opći prihodi i primici odnosi se na prihode ostvarene od Grada Čakovca kao nadležnog proračuna za materijalne troškove škola, projekte grada Čakovca, produženi boravak te dio plaće pomoćnika u nastavi. 2. Izvor 31 - vlastiti prihodi odnose se na sredstva koja škola ostvari iznajmljivanjem dvorane, a koristi ih za nabavu dugotrajne imovine i materijalne rashode u skladu s Pravilnikom o korištenju vlastitih prihoda. 3. Izvor 43 - su namjenska sredstva od uplate roditelja za produženi boravak, tisak, osiguranje, nabavku dodatnih materijala za potrebe nastave, ulaznice. 4. Izvor 51 - pomoći EU sredstva koja dobivamo za školsku shemu voća i mlijeka, Pomoćnike u nastavi, Erasmus + projekte. 5. Izvor 52 - pomoći iz nenadležnog proračuna - sredstva iz državnog proračuna za plaće i materijalna prava zaposlenika, za prehranu učenika, za rad županijskih stručnih vijeća, za prijevoz učenika PRO. 6. Izvor 61 - Donacije - donacije fizičkih osoba i trgovačkih društva U ovom dijelu su obrazloženi prihodi po izvorima, a u obrazloženju Posebnog dijela će bit osvrt na rashode po programima i izvorima B. Račun financiranja - u tom dijelu škola nema podatke jer nema kredite ni zajmove II. POSEBNI DIO U posebnom dijelu Izvješća o izvršenju financijskog plana rashodi i izdaci raspoređeni su kroz sljedeće Aktivnosti: PROGRAM 1024 - Decentralizirane funkcije - osnovno školstvo Cilj programa: Kvalitetno i suvremeno obrazovanje (PC 4), Mjera 4.2 Osiguranje odgovarajućih ljudskih i materijalnih kapaciteta za predškole i školske ustanove Polazna Ciljana Ostvarena Pokazatelj rezultata Jedinica vrijednost vrijednost 2025 vrijednost 2025 Broj novoizgrađenih objekata Broj 1 1 1 odgojno-obrazovnih ustanova Materijalni i financijski rashodi - Sredstva za tu aktivnost ostvarujemo iz nadležnog proračuna odnosno izvora 11, a sastoji se od materijalnih rashoda koji omogućuju redovito funkcioniranje škole. Ostvareni prihod za 2025. godinu iznosi 134.670,00€. U izvještajnom razdoblju je ostvareno 100% planiranih rashoda za 2025.

godinu kao što je i očekivano. PROGRAM 1035 - PLAN RASHODA I IZDATAKA OSNOVNIH ŠKOLA Cilj programa: Kvalitetno i suvremeno obrazovanje (PC 4), Mjera 4.2 Osiguranje odgovarajućih ljudskih i materijalnih kapaciteta za predškole i školske ustanove Stranica 312 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 4/2026. Polazna Ciljana Ostvarena Pokazatelj rezultata Jedinica vrijednost vrijednost 2025 vrijednost 2025 Broj novoizgrađenih objekata Broj 1 1 1 odgojno-obrazovnih ustanova Produženi boravak - Obuhvaća izdatke za plaće zaposlenika. Izvor financiranja je nadležni proračun - izvor 11 i izvor 431 - namjenski prihodi od roditelja. Na izvoru 11 ostvareno je 122.858,63€ što je 100% planiranih rashoda za 2025. Na izvoru 431 ostvareno je 64.662,65 € što je 95% planiranih rashoda za 2025. godinu. Programi školstva - Odnosi na izdatke koji povećavaju minimalni standard, a izdaci se financiraju iz: - Izvora 11- za projekte po prijavama na natječaj i tehničku podršku za e-škole. Ostvareno je 3.071,00 € što je za 54% više od planiranog za 2025. godinu. Povećani rashodi se odnose na ovogodišnje sufinanciranje prijevoza učenika iz PRO. - Izvora 431 koji obuhvaća izdatke za učeničke časopise, terenske nastave i sl., a financira se od strane roditelja. U 2025. godini ostvareno je 28.422,57 € što je za 6% manje od planiranog - Izvora 521 - rashodi financirani od strane EU odnose se rashode za Erasmus+ projekte. U 2025. godini ostvareno je 122.269,49 € što je za 22,4% manje od ostvarenog u izvještajnom razdoblju prošle godine. Rashodi su manji zbog manje planiranih i izvršenih putovanja za Erasmus+ projekte u odnosu na prethodnu godinu.

- Izvor 541 - odnosi se na izdatke financirane iz županijskog proračuna (rad u povjerenstvu, prehrana za školska natjecanja). U 2025. godini ostvareno je 340,40 € što je za 32% manje od planiranog - Izvor 581 - odnosi se na rashode za gradske projekte, rad dječjih foruma i nabavu razne opreme za školu. U 2025. godini ostvareno je 8.625,06 € što je za 73% više u odnosu na plan. Do povećanja rashoda je došlo zbog neplaniranog rashoda za nabavu i izgradnju interfona za ulaze u školu i kupnje sportske opreme za TZK. - Izvor 31 - vlastiti prihodi - izdaci se odnose na pokrivanje troškova tekućeg i investicijskog održavanja, zdravstvenih pregleda radnika i nabavu dugotrajne imovine. U 2025. godini ostvareno je 13.780,36 € što je 28% od planiranog. Izdaci se odnose na pokrivanje troškova tekućeg i investicijskog održavanja školskih prostora kao i za financiranje zdravstvenih pregleda za zaposlenike škole. - Izvor 61 - donacija - izdatak se odnosi na plaćanje terenske nastave učenicima lošeg imovinskog stanja, pomoć u realizaciji svjetskih školskih natjecanja, a neutrošena sredstva nalaze se u višku prenesenih sredstava po istom izvoru. U 2025. godini ostvareno je 11.689,10 € što je 62% planiranog iznosa. Osnovne škole - rashodi za plaće i ostala materijalna prava - Odnosi se na rashode koji se podmiruju iz državnog proračuna. Rashodi za isplatu plaća, doprinosa i ostalih rashoda za zaposlene. U 2025. godini ostvareno je 2.810.655,41 € što je za 5% više od planiranog. Rashodi u tekućoj godini su viši u odnosu na prošlu godinu zbog povećanja osnovice za zaposlenike.

Drugi obrazovni materijali izvor financiranja 11 - za povrat sredstava roditeljima za školske materijale poput radnih bilježnica, likovnih mapa, kutija za tehnički i fiziku, atlasa. U 2025. godini ostvareno je 41.537,60 € što je 96% planiranog. Pomoćnici u nastavi na teret Grada - Financira se iz izvora 11, a izdaci se odnose na osiguranje sredstava za isplatu plaće i materijalnih prava. U 2025. godini je ostvareno 37.037,41 € što je 97% u odnosu na plan. U navedeni rashod je uključen trošak plaće i božićnice iz 12. mjeseca koji je knjižen u siječnju 2025. Projekt »Pomoćnici u nastavi VIII 2024./2025.« - Odnosi se na plaće i materijalna prava za pomoćnike u nastavi na teret EU projekta. Izvor financiranja je izvor 582 - Prijenosi između proračunskih korisnika. U 2025. godini ostvareno je 97.163,03€ što je 100% planiranog. Projekt »Pomoćnici u nastavi VIII 2025./2026.« - projekt se odvija tokom školske godine 2025./2026 i odnosi se na plaće pomoćnika u nastavi na teret EU projekta. Izvor financiranja je 582 - Prijenosi između proračunskih korisnika. U 2025. godini ostvareno je 48.668,13 € što je 91% planiranog. Građanski odgoj - realizacija projekta od početka školske godine 2025./26. Izvor financiranja je 11. U 2025. godini ostvareno je 1.891,36 € što je 96% planiranog. Prehrana učenika - državni proračun - Odlukom Vlade RH iz državnog proračuna se financira prehrana učenika u osnovnim školama 1,33 € po obroku, odnosno danu. Izvor je 531 - Pomoći proračunu iz državnog proračuna. U 2025. godini ostvareno je 124.698,82 € što je za 4% više od planiranog. Do razlike dolazi zbog povećanja cijene namirnica kroz godinu.

Broj 4/2026. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 313 III. OBRAZLOŽENJE STANJA NOVČANIH SREDSTAVA NA ŽIRO RAČUNU Na dan 31.12.2025. na računu škole je bio iznos od 128.563,24 €, a na dan 1.1.2026. stanje računa je također 128.563,24 €. Stanje blagajne je 31.12.2025. bilo 0,00 € isto kao i 1.1.2026. IV. POSEBNI IZVJEŠTAJI U GODIŠNJEM IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA 1. Škola nije imala zaduživanja na domaćem i stranom tržištu 2. Izvještaj o korištenju sredstava fondova EU I. osnovna škola Čakovec aktivno sudjeluje u provođenju Erasmus+ projekata (KA1) i Erasmus+ međunarodnih projekata (KA2). • Erasmus+ akreditacija školi omogućava dugoročno sudjelovanje u Erasmus+ programu, projekte mobilnosti učenika i učitelja bez ponavljanja godišnjih prijava Proces stjecanja akreditacije uključuje ocjenu strateškog plana organizacije, u kojem se opisuje kako će mobilnosti doprinijeti postizanju njezinih ciljeva, te kako će organizacija osigurati kvalitetu, uključivost i upravljanje projektima. Nakon dobivanja akreditacije, organizacije imaju stabilniji i predvidljiviji pristup financiranju te mogu bolje planirati i razvijati svoje aktivnosti u okviru Erasmus+ programa. Ciljevi su: uspostaviti model za cjelovito i sustavno poučavanje i učenje o klimatskim promjenama i potporu održivom razvoju, cjelovit razvoj digitalne inteligencije u obrazovanju na principu otvorenosti, pravednosti i inkluzivnosti te kontinuirano razvijati i jačati psihološku otpornosti i osnaživati mentalno zdravlje učenika, smanjiti stigmatizaciju vezanu uz mentalne poteškoće.

Nakon sklapanja Ugovora u kojem su naznačena sredstva koja će biti na raspolaganju, koordinator Erasmus projekta nema obvezu naknadno pravdati troškove već pisanim dokazom i dobivenim certifikatom pojedinog projekta i mobilnosti odrađuje dogovorene obveze unutar Ugovora. • Erasmus + partnerstva (KA2) Erasmus+ strateška partnerstva (KA2) su ključna akcija u okviru programa Erasmus+ koja omogućava različitim organizacijama da surađuju na razvoju, prijenosu i implementaciji inovativnih praksi i zajedničkih inicijativa u području obrazovanja, osposobljavanja i mladih. I. osnovna škola Čakovec provodi ovu vrstu aktivnosti i razvija međunarodnu suradnju od 2014. godine i u svom portfoliju ima više od dvadeset uspješno realiziranih projekata. Sudjelovanje u Erasmus+ strateškim partnerstvima našoj školi, učenicima, učiteljima i stručnim suradnicima donosi višestruke koristi, te doprinosi unapređenju kvalitete obrazovanja i jačanju međunarodne suradnje. Ciljevi su: međunarodna suradnja i umrežavanje, razmjena dobrih pedagoških praksi, profesionalni razvoj nastavnika, inovacije u obrazovanju, povećanje motivacije i angažmana učenika, kulturna razmjena i interkulturalna kompetencija. Financijska podrška Erasmus+ program osigurava financijsku podršku za provedbu projekata, što omogućava školi da provodi aktivnosti koje možda inače ne bi bile moguće zbog financijskih ograničenja. Nakon sklapanja Ugovora u kojem su naznačena sredstva koja će biti na raspolaganju, koordinator Erasmus projekta nema obvezu naknadno pravdati troškove već pisanim dokazom i dobivenim certifikatom pojedinog projekta i mobilnosti odrađuje dogovorene obveze unutar Ugovora.

U 2025. godini ostvareni su prihodi u iznosu od 170.083,70 € što je za 16,3% manje od ostvarenog u izvještajnom razdoblju prethodne godine. U 2025. rashodi iznose 122.269,49 € što je za 22,4% manje od ostvarenog u izvještajnom razdoblju prošle godine. Rashodi za nabavu nefinancijske imovine u 2025. godini iznose 3.054,31 € što je za 78,8% manje nego u izvještajnom razdoblju prethodne godine. 3. Škola nije davala zajmove i nema potraživanja za dane zajmove 4. Izvještaj o stanju potraživanja i dospjelih obveza te o stanju potencijalnih obveza po osnovi sudskih sporova Stranica 314 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 4/2026. Stanje potraživanja Ukupno potraživanje na dan 31.12.2025. godine iznosi 438.298,11 € a sastoji se od: Potraživanje za bolovanje na teret HZZO-a 4.312,35 € Potraživanje za prihode poslovanja(plaće zaposlenika) 217.454,26 € Potraživanje za pomoći temeljem prijenosa EU sredstava 215.726,00 € Računi za proizvode i pružene usluge 805,50 € Stanje dospjelih obveza Iznos stanja dospjelih obveza na dan 31.12.2025. je 0,00 €. Stanje potencijalnih obveza po osnovi sudskih sporova - Škola nema potencijalnih obveza po sudskim sporovima. 005010502 - II. Osnovna škola II. OSNOVNA ŠKOLA ČAKOVEC proračunski je korisnik jedinice lokalne uprave i samouprave, Grada Čakovca. Opći dio Godišnjeg izvješća o izvršenju financijskog plana za 2025. godinu sastoji se od A) Sažetka računa prihoda i rashoda Prihodi poslovanja iznose 1.970.474,31 eura što je 10,97% u odnosu na financijski plan. Iz proračuna grada za redovno poslovanje isplaćeno je 235.387,49 eura, a za programe temeljem javnog poziva 1,231,66 eura, te za EU projekte 53.309,87 eura. Višak prihoda prenosi se iz prethodne godine u iznosu 6.558,21 eura dok ukupan rezultat poslovanja na datum 31.12.2025 iznosi 123.434,32 eura.

Planirani ukupni prihodi su manji od planiranih rashoda za preneseni višak prihoda iz 2024. godine jer je u plan 2025. godine unesen višak prihoda u iznosu od 6.558,21 eura razvrstan prema izvorima financiranja i prema namjeni. Na dan 01.01.2025. prenesen je višak prihoda poslovanja iz 2024. godine u iznosu 6.558,21 eura .koji je prema odluci Školskog odbora raspoređen prema izvorima financiranja i namjeni. Nakon provedenih svih knjiženja utvrđen je višak prihoda poslovanja iz 2024. godine u iznosu od 6.558,21. Višak prihoda je evidentiran prema sljedećim izvorima: 1. 43 - namjenski prihodi 6.558,21 eura Nakon evidentiranja svih poslovnih promjena te izvršene korekcije rezultata na dan 31. 12. 2024. ostvaren je manjak prihoda poslovanja u iznosu od 123.434,32 eura. B) Sažetak računa financiranja Škola nema zaduživanja te u tom dijelu nema podataka C) RAČUN PRIHODA I RASHODA PO EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI Ukupni prihodi poslovanja iznose 1.970.474,31 eura, a sastoje se od: 1. Podskupina 636 - prihodi od pomoći iz državnog proračuna i iznosu 1.590.882,06 eura. 2. Prihodi iz državnog proračuna se ostvaruju za: - plaće i materijalna prava radnika - prehranu učenika - prihodi za udžbenike, rad ŽSV i nabavu lektire, higijenske potrepštine 3. Podskupina 638 - iz EU fondova smo ostvarili prihoda u odnosu na prethodnu godinu jer sredstva za rad pomoćnika u nastavi II. izmjenama i dopunama financijskog plana iskazujemo na računu 6393 - tekući prijenosi između proračunskih korisnika istog proračuna temeljem prijenosa EU sredstava Broj 4/2026. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 315 4. Odjeljak 639 - prijenosi između proračunskih korisnika - u iznosi od 53.309,87 ostvareni su prihodi od Grada Čakovca za financiranje projekta po i prihodi za pomoćnike u nastavi. Iznos je u okvirima planiranog, a od 2024. godine na tom računu iskazujemo sredstva primljena za pomoćnike u nastavi.

5. Odjeljak 6526 - Prihodi po posebnim propisima odnosno namjenski prihodi i iznosu od 69.146,48 što je -3,89% manje u odnosu na planirano. Namjenski prihodi se odnose se na učeničke uplate za terenske nastave, ulaznice za predstave, časopise i sufinanciranje produženog boravka od strane roditelja, fotografiranje učenika, osiguranje učenika i slično. 6. Odjeljak 661 Vlastiti prihodi su ostvareni od prodaje starog papira, iznajmljivanjem dvorane i uplate radnika za prehranu. Prihodi su manji u odnosu na planirano. 7. Odjeljak 671 iskazani su prihodi iz nadležnog proračuna odnosno Grada Čakovca. Prihodi su 25,75% veći u odnosu na ostvareno prethodne godine, a 4,5% veći u odnosu na planirano. Do povećanja je došlo zbog rasta plaća zaposlenih u produženom boravku i povećanja iznosa za materijalne rashode. Rashodi poslovanja su ostvareni u odnosu na planirane i veći su u odnosu na prethodnu godinu, razlog povećanja je već spomenuti rast plaća i povećanja cijena na tržištu zbog inflacije. Svi rashodi su ostvareni u skladu s Drugim izmjenama i dopunama financijskog plana za 2025. godinu. 1. Podskupina 31 - rashodi za zaposlene iznose 1.769.449,80 eura, 17,08% su veći u odnosu na prethodnu godinu Do povećanja je došlo zbog rasta plaća od 01. 03. 2024.. U iznosu od 1.455.496,68 eura sadržane su redovne plaće, plaće za prekovremeni radi, posebne uvjete, ostale rashode za zaposlene (materijalna prava radnika u skladu s kolektivnim ugovorom) i doprinos za zdravstveno osiguranje koji se obračunava 16,5% na bruto plaće.

2. Podskupina 32 - materijalni rashodi sastoje se od: - naknade troškova zaposlenima za službena putovanja, naknada za prijevoz na rad i s rada, naknada za stručno usavršavanje i ostale naknade troškova zaposlenima. - rashodi za materijal i energiju su u okviru planiranih, a u odnosu na 2024. su veći što je rezultat povećanja cijena i nekih potreba škole. - rashodi za usluge su u okviru planiranih, a manji su u odnosu na prethodnu godine. Najveće odstupanje je kod usluga za tekuće i investicijsko održavanje jer neka postrojenja imaju periodično ispitivanje svake dvije godine, a nije ih bilo 2024. godina. - Ostali nespomenuti rashodi poslovanja su veći od planiranih i to na računu 3299 na kojem su iskazani izdaci koji se financiraju od učeničkih uplata (osiguranje učenika, mat liga, Klokan bez granica, ulaznice za posjete kazalištu, Hrvatski Zavod za zdravstveno osiguranje) 3. Skupina 34 - Financijski rashodi sastoje se od naknade za platni promet i zateznih kamata, a veći su u odnosu na prethodnu godinu jer ja banka povećala naknade za platni promet. 4. Skupina 37 - naknade građanima i kućanstvima - iskazani su izdaci naknade za druge obrazovne materijale i nabava udžbenika radnog karaktera 5. Razred 4 - skupina 42 - nabavljana je oprema za potrebe škole - Iz vlastitih prihoda su kupljene stolice za učionicu - Knjige za knjižnicu su kupljene iz namjenskih sredstava koja smo primili iz državnog proračun - Udžbenici su financirani iz državnog proračuna OBRAZLOŽENJE POSEBNOG DIJELA IZVJEŠĆA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA ZA 2025. GODINU PROGRAM 1024 - Decentralizirane funkcije - osnovno školstvo Cilj programa:

Kvalitetno i suvremeno obrazovanje (PC 4), Mjera 4.2 Osiguranje odgovarajućih ljudskih i materijalnih kapaciteta za predškole i školske ustanove Polazna Ciljana Ostvarena Pokazatelj rezultata Jedinica vrijednost vrijednost 2025 vrijednost 2025 Broj novoizgrađenih objekata Broj 1 1 1 odgojno-obrazovnih ustanova Stranica 316 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 4/2026. Materijalni i financijski rashodi - sredstva za tu aktivnost ostvarujemo iz nadležnog proračuna odnosno izvora 11, a sastoji se od materijalnih rashoda koji omogućuju redovito funkcioniranje škole, a u izvještajnom razdoblju je ostvareno 100% planiranih rashoda za 2025. godinu. PROGRAM 1035 - PLAN RASHODA I IZDATAKA OSNOVNIH ŠKOLA Cilj programa: Kvalitetno i suvremeno obrazovanje (PC 4), Mjera 4.2 Osiguranje odgovarajućih ljudskih i materijalnih kapaciteta za predškole i školske ustanove Polazna Ciljana Ostvarena Pokazatelj rezultata Jedinica vrijednost vrijednost 2025 vrijednost 2025 Broj novoizgrađenih objekata Broj 1 1 1 odgojno-obrazovnih ustanova Produženi boravak - rashodi za boravak djece u programu produženog boravka koji je organiziran u osnovnim školama na području Grada Čakovca. Obuhvaća rashode za plaće zaposlenika i materijalne rashode. Ostvareni rashodi iz izvora 11 obuhvaćaju veći dio od ukupno planiranih rashoda za 2025, te smo veći dio rashoda podmirili iz izvora 11, a manji dio izvorom 43. Programi školstva - odnosi na rashode koji povećavaju minimalni standard, a rashodima se financira terenska nastava, osiguranje učenika, ispiti, tehničku podršku za e škole.

Osnovne škole - rashodi za plaće i ostala materijalna prava - financiraju se plaće učitelja i stručnih suradnika. Novac osigurava Ministarstvo znanosti i obrazovanja. Rashodi za zaposlene na računu 31 ostvareni su 94,11% od ukupno planiranih sredstava. Sukladno Zakonu o proračunu, namjenski prihodi mogu se izvršavati iznad planiranog iznosa, a do visine uplaćenih odnosno prenesenih sredstava (posljedica povećanja plaća i materijalnih prava). Projekt »Pomoćnici u nastavi VIII 2024./2025.« - ostvarenim rashodima financira se dio pomagača u nastavi, odnosno komunikacijskih posrednika angažiranih u osnovnim školama kojima je Grad Čakovec osnivač. Najveći dio sredstava osiguran je preko projekta. Drugi obrazovni materijali - financirala se kupnja drugih obrazovnih materijala (radnih bilježnica, Geografskog atlasa, Mape za likovni odgoj) za učenike osnovnih škola kojima je Grad Čakovec osnivač. Pomoćnici u nastavi na teret Grada - sredstva za plaće, materijalna prava i naknadu troškova prehrane pomoćnika u nastavi odnosno komunikacijskog posrednika koji nisu obuhvaćeni projektom ili im primanja nisu osigurana putem udruga. Sukladno Zakonu o proračunu, namjenski prihodi mogu se izvršavati iznad planiranog iznosa, a do visine uplaćenih odnosno prenesenih sredstava. Projekt »Pomoćnici u nastavi VIII 2025./2026.« - isplaćena sredstva za osiguravanje pomoćnika u nastavi odnosno komunikacijskih posrednika za djecu s valjanim rješenjima koja pohađaju osnovne škole kojima je Grad Čakovec osnivač. Sukladno Zakonu o proračunu, namjenski prihodi mogu se izvršavati iznad planiranog iznosa , a do visine uplaćenih odnosno prenesenih sredstava.

Građanski odgoj - Program Građanskog odgoja i obrazovanja otvara mogućnost djeci da nauče stvari koje često nisu dio propisanog kurikuluma u sustavu odgoja i obrazovanja, a za koje se smatra da će im biti jako korisne u životu koji ih očekuje i izvan obrazovnog sustava. Ciljane skupine su učenici viših razreda osnovnih škola od petog do osmog razreda. Kroz program se potiče nenasilje, tolerancija i solidarnost te kod učenika razvija ljudske vrijednosti koje se temelje na prihvaćanju i uključivanju različitosti te poštivanju ljudskih prava, kao i na razumijevanju života u građanskom društvu. Prehrana učenika - državni proračun - troškove prehrane učenika financira državni proračun, u iznosu od 1,33 eura po obroku. Sukladno Zakonu o proračunu, namjenski prihodi mogu se izvršavati iznad planiranog iznosa , a do visine uplaćenih odnosno prenesenih sredstava. 3. OBRAZLOŽENJE STANJA NOVČANIH SREDSTAVA NA ŽIRO RAČUNU Na dan 31. 12.2025. stanje žiro računa je 0,00 eura, zbog prelaska na e-riznicu, stanje podračuni pomoćnika 15,74 i stanje blagajne je bilo 0,00 eura. Stanje na žiro računu se ne može poistovjetiti s viškom ili manjkom rezultata poslovanja. Broj 4/2026. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 317 4. POSEBNI IZVJEŠTAJI U GODIŠNJEM IZVJEŠTAJU O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA 1. Škola nije imala zaduživanja na domaćem i stranom tržištu 2. Izvještaj o korištenju sredstava fondova EU Tijekom 2025. godine Škola je koristila sredstva EU za pomoćnike u nastavi 1 2 3 EU fond Prihodi Rashodi I 2024 2024.

Eu fin 2 - 47.398,86 47.398,86 ESF+ 3. 4 5 6 7 Ukupna Prihodi Rashodi vrijednost 2025. 2025 projekta 53.309,87 53.309,87 53.309,87 Škola nije davala zajmove te nema ni potraživanja za dane zajmove 4. Izvještaj o stanju potraživanja i dospjelih obveza te o stanju potencijalnih obveza po osnovi sudskih sporova 4.1. Stanje potraživanja Ukupno potraživanje na dan 31. 12.2025. godine 15.348,63 eura a sastoji se od: 1. Potraživanje od školske kuhinje iz 2022 godine 2. Potraživanja od najma dvorane 3. Potraživanja od Grada (prijenos sredstava u riznicu) 4.847,83 4.483,66 6.017,14 Dospjela potraživanja su potraživanja od najma dvorane, produženog boravka dijela koji podmiruju roditelji iz tekuće i prijašnjih godina . 4.2. Stanje potencijalnih obveza po osnovi sudskih sporova - na dan 31. 12. 2025. Škola nema potencijalnih obveza po sudskim sporovima. 005010503 - III. osnovna škola III. OSNOVNA ŠKOLA ČAKOVEC proračunski je korisnik jedinice lokalne uprave i samouprave, Grada Čakovca. 1. OBRAZLOŽENJE OPĆEG DIJELA GODIŠNJEG IZVJEŠTAJA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA ZA RAZDOBLJE 01.01. DO 31.12. 2025. GODINU A) Obrazloženje ostvarenja prihoda i rashoda, primitaka i izdataka Iz sažetka ukupnih prihoda i rashoda poslovanja je vidljivo da je škola ostvarila 5% više prihoda poslovanja u odnosu na isto razdoblje prethodne godine i 91% planiranih prihoda za 2025. godinu. Ukupni prihodi poslovanja iznose 1.642.433,83 eura, a sastoje se od: 1. Podskupina 636 - prihodi od pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan u iznosu 1.388.649,07 eura što je 7% više u odnosu na ostvareno prethodne godine te 91% planiranih prihoda.

Prihodi iz državnog proračuna iznose 85% ukupno ostvarenih prihoda, a ostvaruju za: - plaće i materijalna prava radnika - prehranu učenika Stranica 318 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 4/2026. - prijevoz učenika s teškoćama, rad ŽSV, sufinanciranje terenske nastave za učenike iz Ukrajine, sufinanciranje produženog boravka za učenike pripadnike nacionalnih manjina i za nabavu udžbenika. 2. Podskupina 638 - iz EU fondova smo ostvarili iznos 3.184,61 eura odnosno 7% više u odnosu na prethodnu godinu. Iz sredstava EU su ostvarena samo sredstva za školsku shemu. Ostvareno je 100% planiranih prihoda za 2025. godinu 3. Podskupina 639 - prijenosi između proračunskih korisnika - ostvareni su prihodi od Grada Čakovca za financiranje projekta po pozivu, za rad Dječjeg foruma i preinaku brave na ulaznim vratima. 4. Prihodi od imovine, skupina 64 sastoji se od prihoda od uplaćenih kamata na depozite po viđenju odnosno na sredstva koja se nalaze na žiro računu škole. 5. Odjeljak 6526 - Ostali nespomenuti prihodi su namjenski prihodi koje uplaćuju roditelji učenika, a odnose se na učeničke uplate za terenske nastave, ulaznice za predstave, časopise i sufinanciranje produženog boravka od strane roditelja, fotografiranje učenika i slično. 6. Podskupina 661 Vlastiti prihodi su ostvareni od prodaje starog papira, iznajmljivanjem dvorane i uplate radnika za prehranu. 7. Podskupina 663 - iskazani iznos se odnosi na pisač koje smo dobili putem nagradne igre Konzuma »Mali veliki talenti«, donacija knjiga i uplate GDCK Čakovec.

8. Podskupina 671 iskazani su prihodi iz nadležnog proračuna odnosno Grada Čakovca. Prihodi su 2% manji u odnosu na ostvarene u istom razdoblju prethodne godine jer nam je Grad prethodne godine uplatio dugovanje za produženi boravak, a ove godine nam svaki mjesec doznačuje sredstva prema našim zahtjevima. 9. Podskupina 683 Ostali prihodi - iskazani su prihodi koje ostvarujemo od Centra za odgoj i obrazovanje Čakovec za sufinanciranje potrošnje vode. 10. Razred 7 - Prihodi od prodaje proizvedene dugotrajne imovine nisu ostvareni niti planirani. Tijekom 2024. godine je stan za koji smo ostvarivali prihode u cijelosti otplaćen. Rashodi poslovanja su ostvareni 97% u odnosu na planirane i 25% su već u odnosu na prethodnu godinu. Razlog povećanja je rast plaća i povećanja cijena na tržištu zbog inflacije. Skupina 31 - rashodi za zaposlene iznose 1.495.106,20 eura, 15% su veći u odnosu na prethodnu godinu, a ostvareno je 99% planiranih rashoda. Do povećanja je došlo zbog rasta plaća od tijekom 2025. i iskazivanja 13 plaće u rashode odnosno obračunate plaće za 12. mjesec koja se u prethodnim godinama iskazivala na kontinuiranim rashodima . U iznosu od 1.495.106,20 eura sadržane su redovne plaće, plaće za prekovremeni rad, posebne uvjete, ostale rashode za zaposlene (materijalna prava radnika u skladu s kolektivnim ugovorom) i doprinos za zdravstveno osiguranje koji se obračunava 16,5% na bruto plaće. Udio rashoda za zaposlene u ukupnim rashodima poslovanja je 86%. Skupina 32 - materijalni rashodi sastoje se od:

- naknade troškova zaposlenima za službena putovanja, naknada za prijevoz na rad i s rada, naknada za stručno usavršavanje i ostale naknade troškova zaposlenima (naknada za korištenje privatnog automobila u službene svrhe). - rashodi za materijal i energiju su u visini rashoda iz 2024. - rashodi za usluge su veći u odnosu na prethodnu godine za 36% zbog troškova prilagođavanja brave na ulaznim vratima iz sigurnosnih razloga t provođenja postupka javne nabave za namirnice za školsku kuhinju - rashodi za komunalne usluge su veći za 83% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine zbog poskupljenja naknade za postupanje otpadom, poskupljenja vreća za razvrstavanje otpada i iskazivanje troška vode u ukupnom iznosu na računu 3234, a prethodne godine smo 30% rashoda za vodu iskazivali na računu 12911. Početkom godine smo imali puknuće cijevi za vodu pa je iz tog razloga došlo do većih troškova opskrbe vodom. - intelektualne usluge su 124% veće u odnosu na prethodnu godinu zbog provođenja postupka javne nabave namirnica za školsku kuhinju za koji smo morali angažirati ovlaštenu osobu s certifikatom. - Ostali nespomenuti rashodi poslovanja su veći od ostvarenih u istom razdoblju prethodne godine i to na računu 3295 - pristojbe i naknade jer prethodne godine nismo bili u obvezi plaćati naknadu zbog nezapošljavanja osobe s invaliditetom do 30.06.2024. Broj 4/2026. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 319 Skupina 34 - Financijski rashodi odnose se na naknadu za platni promet i zatezne kamate.

Skupina 37 - naknade građanima i kućanstvima - iskazani su izdaci na prijevoz učenika s teškoćama, nabavu udžbenika radnog karaktera i povrat sredstava za druge obrazovne materijale. Razred 4 - skupina 42- Rashod za nabavu nefinancijske imovine - iskazani su troškovi nabave nastavnog pomagala putem donacije i nabave hladnjak za školsku kuhinju, nabava lektire i udžbenika koji se koriste kroz više godina. Iznos rashoda je manji u odnosu na prethodnu godinu jer nismo imali financijskih sredstava za nabavu opreme. Rashodi poslovanja iznose 1.746.852,94, a rashodi za nabavu nefinancijske imovine iznose 6.919,60 eura. Ukupni rashodi iznose 1.753.772,54 eura. Ukupni prihodi iznose 1.642.433,83 eura. Škola je u ovom izvještajnom razdoblju ostvarila manjak prihoda od 111.338,71 eura. Kad uključimo preneseni višak iz 2024. u ukupnom iznosu od 4.427,05 eura manjak na dan 31. 12. 2025 iznosi 106.911,66 eura. Do iskazivanja manjka je došlo zbog uključivanja plaće za prosinac 2025. u rashode obračunskog razdoblja i rashoda za prehranu učenika za 12. mjesec a MZOM će prihode odobriti u 01. mjesecu 2026.. To je takozvani metodološki manjak jer se rashodi obračunavaju u trenutku nastanka obveze, a prihodi u trenutku naplate odnosno raspoloživosti. Na dan 01.01.2025. prenesen je višak prihoda poslovanja iz 2024. godine u iznosu 18.799,55 eura te manjak prihoda od nefinancijske imovine u iznosu od 14.029,71 eura. Odlukom Školskog odbora o raspodjeli rezultata Klasa: 400-04/25-02/01, URBROJ: 2109-94-25-3 pokriven je manjak prihoda od nefinancijske imovine.

Preostali višak prihoda poslovanja u iznosu od 4.769,84 raspoređen je prema izvorima financiranja i namjeni. Iznos prenesenog viška na dan 31.12.2025. se razlikuje u odnosu na 01.01.2025. za iznos vraćenog predujma za školsku shemu u iznosu 342,79 eura. 1. 31 - vlastiti izvori 278,62 eura 2. 43 - namjenski prihodi 1.338,29 eura 3. 51 - EU sredstva 381,69 eura 4. 52 - državni proračun 1.500,39 eura 5. 61 - donacija 928,06 eura B. OBRAZLOŽENJE POSEBNOG DIJELA IZVJEŠĆA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA ZA 2025. GODINU Posebni dio izvješća o izvršenju financijskog plana za 2025. godinu sadrži rashode razvrstane po izvorima, ekonomskoj klasifikaciji, aktivnostima, programima i funkciji. Prihodi i rashodi su raspoređeni kroz sljedeće programe i aktivnosti: PROGRAM 1024 - Decentralizirane funkcije - osnovno školstvo Cilj programa: Kvalitetno i suvremeno obrazovanje (PC 4), Mjera 4.2 Osiguranje odgovarajućih ljudskih i materijalnih kapaciteta za predškole i školske ustanove Polazna Ciljana Ostvarena Pokazatelj rezultata Jedinica vrijednost vrijednost 2025 vrijednost 2025 Broj novoizgrađenih objekata Broj 1 1 1 odgojno-obrazovnih ustanova Materijalni i financijski rashodi - izvršenje 100% u iznosu od 86.650,00 eura izvor financiranja 11-opći prihodi primici - odnose se na redovno poslovanje škole te obuhvaćaju rashode za naknade troškova zaposlenicima, za materijal i energiju, rashode za usluge, ostale nespomenute rashode poslovanja i ostale financijske rashode (usluge platnog prometa i kamate).

Ovim se programom ostvaruju sredstva za materijalne i financijske rashode škole koji omogućuju redovan rad škole s ciljem da se omogući kvalitetno i suvremeno obrazovanje uz primjenu suvremenih nastavnih sredstava i pomagala te osiguranje kvalitetnog odvijanja nastavnog procesa. Stranica 320 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 4/2026. PROGRAM 1035 - PLAN RASHODA I IZDATAKA OSNOVNIH ŠKOLA Cilj programa: Kvalitetno i suvremeno obrazovanje (PC 4), Mjera 4.2 Osiguranje odgovarajućih ljudskih i materijalnih kapaciteta za predškole i školske ustanove Pokazatelj rezultata Jedinica Broj novoizgrađenih objekata Broj odgojno-obrazovnih ustanova Broj učenika polaznika produ- Broj ženog boravka Broj sati iznajmljivanja školske Sat dvorane mjesečno Broj učenika uključenih u Broj izvannastavnu aktivnost Broj učenika kojima je osiguran Broj pomoćnik u nastavi Izvannastavna aktivnost građan- Sati skog odgoja Broj učenika korisnika školske Broj učenika kuhinje Produženi boravak Polazna Ciljana Ostvarena vrijednost vrijednost 2025 vrijednost 2025 1 1 1 57 60 61 8,5 10 9 340 342 345 7 7 5 35 35 34 345 345 345 - financira se iz izvora 11 odnosno iz proračuna Grada Čakovec, izvora 43 odnosno roditelji učenika, a za jednu učenicu romske nacionalnosti dio roditeljske obveze financira se iz izvora 531. Ukupni rashodi su ostvareni u iznosu od 119.793,30 eura. Programi školstva - aktivnost je financirana iz različitih izvora: 1) 11 - Grad Čakovec rashod ostvaren u iznosu od 1.992,00 eura, a odnosi se na tehničku podršku e škole.

2) 43 - izvor za namjenska sredstva, a odnosi se na uplate roditelja za financiranje predstava, terenske nastave, časopisa, osiguranje učenika, fotografiranje učenika i sl. 3) 521 - sredstva EU za školsku shemu 4) 531 - državni proračun-odnosi se na financiranje rada županijskih stručnih vijeća, prijevoz učenika s teškoćama, nabava lektire i udžbenika za učenike 5) Izvor 31- vlastit prihodi - prihodi od iznajmljivanja sportske dvorane i prehrane djelatnika koriste za nabavu dugotrajne imovine te ostale troškove poslovanja koje nismo mogli pokriti iz drugih izvora. 6) 581 - Prihodi od Grada temeljem javnih poziva društvenih djelatnosti, potrebe Dječjeg foruma sredstva za preinaku brave na ulaznim vratima 7) izvor 61 - donacije - Donacije su prema iskazanim vrijednostima doniranih sredstava iskazane u prihodima i rashodima. Rashodi na izvoru donacija iznose 920,00 eura. Vrijednost ostvarene donacije u opremi je 440,00 eura. Osnovne škole - rashodi za plaće i ostala materijalna prava - financira se iz državnog proračuna u skladu s važećim propisima (Uredba o plaćama, Kolektivni ugovor). Ukupan iznos rashoda iznosi 1.413.187,53 eura, a ukupan iznos prihoda iznosi 1.306.169,92 što znači da je ostvaren manjak u iznosu od 107.017,61 . Ostvaren je metodološki manjak jer je u rashodima na dan 31. 12. 2025. iskazana plaća za 12. mjesec 2025. a prihodi za tu plaću nisu obuhvaćeni. Broj 4/2026. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 321 Drugi obrazovni materijali - izvor 11 - 19.230,89 EUR-a - roditeljima je vraćen dio sredstva za nabavu dodatnih obrazovnih materijala u skladu s Odlukom Grada Čakovca.

Građanski odgoj - Grad financira izvannastavnu aktivnost Građanski odgoj i obrazovanja. Financira se rad učitelja koji provodi izvannastavnu aktivnost prema broju održanih sati. Trošak provođenja aktivnosti za 2025. godinu iznosi 952,00 eura. Prehrana učenika - državni proračun - ova aktivnost omogućuje dostupnost toplog obroka za vrijeme nastave svim učenicima. Prihodi se ostvaruju na temelju podataka o prehrani i dolasku učenika u školu u e dnevniku, a rashodi na temelju stvarno nastalih troškova. Ukupan trošak prehrane učenika za 2025. godinu iznosi 56.786,96 eura. Na dan 31. 12. 2025. ostvaren je manjak prihoda u iznosu 4.176,29 eura jer MZOM sredstva za 12/2025. doznačuje u 01. mjesecu 2026. C. OBRAZLOŽENJE STANJA NOVČANIH SREDSTAVA NA ŽIRO RAČUNU Na dan 01.01.2025. na žiro računu škole je bio iznos 22.756,34 eura i 3,93 eura se nalazilo i blagajni škole, a na dan 31. 12.2025. stanje blagajne je bilo 126,64 eura. Budući je zbog ulaska u riznicu Grada Čakovca žiro račun ugašen, novčana sredstva u iznosu 13.112,33 iskazujemo na računu 16721. Stanje novčanih sredstava se ne može poistovjetiti s viškom ili manjkom rezultata poslovanja jer višak prihoda je već umanjen za obveze na dan 31. 12. 2025. godine, a odljev s računa će se desiti tek kad te obveze budu podmirene. D. RAČUN RASHODA PREMA FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI Opći dio Godišnjeg izvještaja o izvršenju financijskog plana sadrži i Račun rashoda prema funkcijskoj klasifikaciji u kojem su iskazani rashodi prema propisanoj funkciji. Brojčane oznake i nazivi funkcijske klasifikaciji preuzeti su iz međunarodne klasifikacije funkcija države (COFOG) - Klasifikacija rashoda u skladu s namjenom.

Škola ima dvije funkcije: 1. Glavna je 0912 - osnovno obrazovanje te sadrži podatak o ukupnim rashodima poslovanja i rashoda za nabavu nefinancijske imovine 2. Dopunska funkcija je 096 - dodatne usluge u obrazovanju, a obuhvaća rashode poslovanja razreda 3 koji se odnose na prehranu učenika 2. POSEBNI IZVJEŠTAJI U GODIŠNJEM IZVJEŠTAJU O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA Škola nije imala zaduživanja na domaćem i stranom tržištu Izvještaj o korištenju sredstava fondova EU Tijekom 2025. godine Škola je koristila sredstva EU za pomoćnike u nastavi i školsku shemu. 1 2 3 4 5 6 7 Ukupna EU fond Prihodi Rashodi Prihodi Rashodi vrijednost I 2024 2024. 2025. 2025 projekta Projekt školska 923,64 1057,35 3.184,61 2580,73 4.108,25 shema 24/25 Škola nije davala zajmove te nema ni potraživanja za dane zajmove Izvještaj o stanju potraživanja i dospjelih obveza te o stanju potencijalnih obveza po osnovi sudskih sporova Stanje potraživanja Ukupno potraživanje na dan 31.12.2025 godine 129.720,36 eura a sastoji se od: - Potraživanje za bolovanje na teret HZZO-a 506,22 eura - Potraživanja od roditelja 4.923,65 eura Stranica 322 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 4/2026. - Potraživanje za tekuće pomoći proračunskim korisnicima iz državnog proračuna 111.524,38 eura - Računi za pružene usluge za 12/2025. - 160,00 eura - Ispravak vrijednosti potraživanja - 167,65 eura Dospjela potraživanja su potraživanja od roditelja u iznosu od 251,66 eura. Stanje dospjelih obveza Na dan 31. 12. 2025. Škola nema dospjelih obveza.

Stanje potencijalnih obveza po osnovi sudskih sporova - na dan 31. 12. 2025. Škola nema potencijalnih obveza po sudskim sporovima. 005010504 - Centar za odgoj i obrazovanje 1. Centar za odgoj i obrazovanje Čakovec je osnovna škola, posebna odgojno-obrazovna ustanova za djecu i mladež s većim teškoćama u razvoju. Primarna teškoća kod naših polaznika je mentalna retardacija (laka i umjerena prema težoj) uz utjecajne teškoće: sljepoća i slabovidnost, poremećaji iz spektra autizma, tjelesna invalidnost, poremećaji glasovno-govorne komunikacije te poremećaji ponašanja. Sustavno skrbimo o osobama s teškoćama u razvoju s područja cijele Međimurske županije. Trenutno imamo 226 polaznika, uključivo i polaznike 2 odjela PDB (poludnevni boravak), čiji broj godišnje varira, a maksimalan broj polaznika je 25 osoba starijih od 21 g. života. U našoj ustanovi provodi se profesionalna orijentacija za učenike osmih razreda. Učenici čije su sposobnosti u skladu sa zahtjevima srednjoškolskih nastavnih programa nastavljaju srednjoškolsko obrazovanje za pomoćna zanimanja. Za učenike koji nisu sposobni za takav oblik daljnjeg školovanja, u Centru organiziramo nastavak školovanja po primjerenim posebnim programima do njihove 21 g. života. Od školske godine 1996./97. provodimo socijalnu uslugu poludnevnog boravka za naše učenike starije od 21 g. života, temeljem odobrenja Ministarstva za demografiju, obitelj, mlade i socijalnu politiku (pravnog prednika Ministarstva rada, mirovinskog sustava, obitelji i socijalne politike, MRMS) iz 1997. g., odnosno aneksa ugovora od veljače 2017. kojim je odobreno povećanje broja polaznika sa 20 na 25, čime su se stekli uvjeti za formiranje dvije odgojno-obrazovne skupine PDB.

U Centru je tijekom nastavne godine zaposleno 125 osoba, uključujući zamjene za bolovanja, rodiljni, roditeljski dopust, projekte (pomoćnici u nastavi), s time da 60-tak zaposlenika čine stručnjaci edukacijskorehabilitacijskog profila. Ne uključujući pomoćnike u nastavi, zamjene za bolovanja, rodiljni i roditeljski dopust to bude 85 stalno zaposlenih osoba na neodređeno. Osnivač Centra je Grad Čakovec. 2. Redovni program odgoja i obrazovanja se provodi kroz sljedeće aktivnosti: - aktivnost osnovnoškolskog obrazovanja (redovna djelatnost), - aktivnost pružanja socijalnih usluga u zajednici (usluga poludnevni boravak) za bivše učenike Centra starije od 21 godine. 3. Programi su temeljeni na: Zakonu o odgoju i obrazovanju u osnovnoj i srednjoj školi (»Narodne novine«, broj 87/08, 86/09, 92/10, 105/10, 90/11, 126/11, 5/12, 16/12, 86/12, 94/13, 152/14, 07/17, 68/18, 98/19, 64/20, 151/22, 156/23), Državnom pedagoškom standardu osnovnoškolskog sustava odgoja i obrazovanja (»Narodne novine«, broj 63/08, 90/10), Odobrenju Ministarstva rada i socijalne skrbi, pravnog prednika Ministarstva u pogledu pružanja skrbi 20 korisnika iznad 21. godine starosti (KLASA UP/I-550-01/02- 01/42, URBROJ: 524-05/2-02-2), te od 1.2.2017. za maksimalno 25 korisnika prema aneksu Ugovora o međusobnim odnosima KLASA: 550-01/16-03/08, URBROJ: 519-05-2-1/2-17-3. 4. Cilj naše ustanove je pripremanje svih naših polaznika za što kvalitetniji svakodnevni život u zajednici. Specifične i heterogene teškoće naših polaznika, uz njihove učestale zdravstvene i socijalne probleme rezultiraju i specifične, dodatne troškove u realizaciji cjelokupnog odgojno-obrazovnog rada za naše polaznike. Potencijal ustanove su visoka stručnost i brojnost stručnog kadra te etičnost u svakodnevnom postupanju svih zaposlenika. Stručna ekipiranost Centra je potencijal na temelju kojeg bi se mogli uspješno razvijati i drugi programi. Trenutno imamo ukupno 41 posebna razredna odjela, 10 razrednih odjela produženog stručnog postupka, kao i 2 poludnevna boravka. Nastava se trenutno odvija i na dislociranoj lokaciji, Caritas Čakovec.

Broj 4/2026. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 323 5. Financijsko poslovanje Centra se vrši prema Zakonu o proračunu (»Narodne novine«, broj 144/21), prema Pravilniku o proračunskom računovodstvu i računskom planu (»Narodne novine«, broj 158/23 - u primjeni od 30.12.2023., 154/24) i Pravilniku o polugodišnjem i godišnjem izvršenju proračuna i financijskog plana (»Narodne novine«, broj 85/23 - u primjeni od 25.7.2023.) Izvori financiranja: - Ministarstvo financija - Proračun - primjena Kolektivnog ugovora, Odluke o krit. za financiranje povećanih troškova prehrane, posebnih nastavnih sredstava i pomagala, te sufinanciranje prehrane, (52, 0531), IF5 - Lokalna samouprava Grad: materijalni, nabavka opreme, programi (11, 0581), IF1 - Donacije od raznih subjekata, humanitarna akcije (61, 611), IF6 - ŠŠUK »Lavići«: dobiva dotacije od Grada, te ostalih (11, 43, 0431), IF1, IF4 - Općine, Gradovi: sufinanciranje prehrane, ljetovanja, terenske nastave, kombi vozila s rampom (43, 0431, 52, 0531), IF4, IF5 - Ministarstvo rada, mirovinskog sustava, obitelji i socijalne politike MDOMSP (trenutno 25 osobe u grupi PDB) (52, 0531), IF5 - Ministarstvo znanosti obrazovanja i mladih, Agencija za odgoj i obrazovanje (52, 0531), IF5 - Učenička zadruga »Fijolica« (31), IF3 - Projekt pomoćnika u nastavi PUN (52, 0531, 52, 11, 0582), IF5, IF1 - Projekt »Erasmus+« (51, 0521), IF5 - Projekt »Školska shema« (51, 0521, 52, 0531), IF5 - Projekt CARNET »ATTEND« (52, 0531), IF5 - Projekti »Unicef« i »Perkins« (61, 611), IF6 - te razne neplanirane dotacije (43, 0431, 61, 611, 52, 0531), IF4, IF6, IF5 Prihodi i rashodi su raspoređeni prema programima, ekonomskoj i funkcijskoj klasifikaciji, te sljedećim izvorima financiranja:

Izvori financiranja su (u primjeni od 1.1.2025. novi Pravilnik o proračunskim klasifikacijama »Narodne novine«, broj 4/24, te prema uputama Osnivača): - 11 - Opći prihodi i primici Osnivača / IF1 / 11 od 1.1.2025. - 31 - Vlastiti prihodi ostvareni prodajom učeničkih radova učeničke zadruge »Fijolice« i drugih / IF3 / 31 od 1.1.2025. - 43 - Prihodi za posebne namjene iz uplata roditelja, udruga, drugih namjenskih / IF4 / 0431 od 1.1.2025., 4311 od 1.1.2026. - 51 - Pomoći EU / IF5 / 0521, 0531, 0581, 0582 od 1.1.2025., 5101, 5231 od 1.1.2026. - 52 - Pomoći iz Državnog proračuna / IF5 / 0521, 0531, 0581, 0582 od 1.1.2025., 501, 523 od 1.1.2026. - 61 - Donacije / IF6 / 611 od 1.1.2025., 6111 od 1.1.2026. - 71 - Prihodi od prodaje nefinancijske imovine i naknade štete s osnova osiguranja / IF7 / 711 od 1.1.2025., 7111 od 1.1.2026. - 81 - Namjenski primici od zaduživanja / IF8 od 1.1.2025., 8101 od 1.1.2026. Od 1.1.2025. EU projekti pomoćnika u nastavi (PUN) su na kontu 63931 izvoru 0582, a javni pozivi na 63911 izvoru 0581. Preneseni viškovi (92) prema svojim izvorima financiranja su također u 2025. uključeni za pokrivanje nastalih rashoda svaki prema svojem izvoru. Prihodi i rashodi za 2025. su planirani i izvršeni na 2 razini prema ekonomskoj klasifikaciji financiranja dok su na zahtjev Osnivača razrađeni na 4 razini za unos u njihovu online aplikaciju (Konplast). U privitku obrazloženja su tabele OPĆI PRIHODI PRIMICI sa prikazom izvršenja prethodne i tekuće godine, te izvršenja tekuće godine u odnosu na tekući financijski plan (svi izvori financiranja zbirno), zatim tabele PRIHODI I RASHODI (razrada po izvorima financiranja) od 6.11.2025., KLASA: 400-02/25-01/01, UR.BROJ: 2109-51- 01-25-03, (objava financijskog plana, rebalansa, izvršenja na linku https://centar-odgojiobrazovanje-ck.skole.

hr/financijski-izvjestaji/). Odstupanja izvršenja 2025. u odnosu na izvršenje 2024. su: OPĆI DIO - Sažetak - izvršenje 1-12-2025 u odnosu na 1-12-2024 Do povećanja kod Izvršenja prihoda i rashoda u 2025. u odnosu na 2024. zbog većeg broja zaposlenih, polaznika, povećane cijene usluge organiziranog prilagođenog prijevoza učenika s teškoćama za 14%, nabavom Stranica 324 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 4/2026. novog vozila, dodatnim opremanjem nove škole, a prvenstveno zbog knjiženja 13 rashoda plaće u 2025. uključujući s plaćama za prosinac 2025. kao 13 plaćom ukidanjem kontinuiranih rashoda u sveukupnom iznosu od 288.310,32 eura u odnosu na dosadašnjih 12 plaća u 2024. godini ostvaren je manjak prihoda od 379.469,97 eura u 2025. godini (PRIHODI/RASHODI, RAZLIKA - VIŠAK / MANJAK, RASHODI ZA NEFINANCIJSKU IMOVINU). Preneseni višak iz prethodne godine je također veći u 2025. zbog neostvarene nabave drugog vozila u izvještajnom razdoblju, neizvršenih projekta/programa u tekućoj godini (VIŠKOVI/MANJKOVI). PRIHODI I PRIMICI - 63 - programi prijave na javni poziv u 2024 planirani na izvoru 11, dok u 2025. na izvoru 51/0581 (Izvor 11/IF1) - 63 - zbog veće mase sredstava na računu u 2024. veći iznos kamata po viđenju (Izvor 31/IF3) - 66 - u 2024. naplaćena faktura za potraživanje prema AZOO iz 2023. u iznosu od 5.200,00 eura (Izvor 31/IF3) - 67 - povećani rashodi sufinanciranja ručka od rujna 2025., 13 plaća za PSP, povećan iznos materijalnih rashoda iz decentraliziranih funkcija u 2025. (Izvor 11/IF1)