Izvještaj o izvršenju Proračuna Grada Čakovca za prvo polugodište 2025.

329 32913299 3 32 329 financiranja: financiranja: 3 32 323 3231329 32913299 3 38 381 3811Ukupno rashodi i izdaci BROJČANA32 PROGRAM 1032 SAVJET MLADIHA103201 Rashodi Savjeta mladihIzvor PROGRAM 1040 TIJELA NACIONALNIH MANJINAA104001 Vijeće romske nacionalne manjineIzvor A104002 Predstavnik srpske nacionalne manjineIzvor Broj 4/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 651 O B R A Z L O Ž E NJ E Polugodišnjeg izvještaja o izvršenju Proračuna za razdoblje 01.01. – 30.06.2025. Člancima 76. – 88. Zakona o proračunu (NN 144/21) i proračuna i financijskog plana (NN 85/23) propisana je Navedenim se Pravilnikom propisuje izgled, sadržaj, obveznici izvještaja. Polugodišnji izvještaj o izvršenju proračuna jedinice posebne izvještaje. U izvještaju su sadržani podaci Grada osnivač, Javne vatrogasne postrojbe, dječjih vrtića Cvrčak, „Nikola Zrinski“). Opći dio sadrži: • sažetak Računa prihoda i rashoda i Računa financiranja • Račun prihoda i rashoda • Račun financiranja Sukladno zakonskim odredbama, u općem se dijelu dopune proračuna - ukoliko su donesene tijekom izvještajnog (ukoliko su nakon donošenja proračuna ili izmjena i dopuna Uz planske podatke navode se i podaci izvršenja za izvještajno Tijekom izvještajnog razdoblja nije bilo izmjena i dopune je Odluka o preraspodjeli sredstava planiranih u proračunu planski podaci uključujući izvršenu preraspodjelu, a kolona izvještajnog razdoblja (za prošlu i ovu godinu), dok su u Pravilnikom o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju obveza izrade polugodišnjeg izvještaja o izvršenju proračuna.

primjene, te način i rokovi podnošenja, donošenja i objave lokalne samouprave sadrži opći dio, posebni dio, obrazloženje i i proračunskih korisnika (osnovnih škola kojima je Grad Cipelica i dječji vrtić u likvidaciji, Centra za kulturu i Knjižnice navode podaci izvornog plana (osnovni proračun ili izmjene i razdoblja), odnosno podaci izvornog i tekućeg plana proračuna bile izvršene preraspodjele proračunskih sredstava). razdoblje (ova i prošla godina), kao i pripadajući indeksi. proračuna Grada za 2025. U izvještajnom razdoblju donijeta Grada za 2025. godinu, te se u izvještaju o izvršenju prikazuju 2 i kolona 4 sadrže podatke izvršenja polugodišnjeg kolonama 5 i 6 pripadajući indeksi. SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA i RAČUNA FINANCIRANJA Tijekom izvještajnog razdoblja ukupni prihodi ostvareni odnosu na prethodnu godinu, a 29,70% ovogodišnjeg plana. (11,61% više od prošle godine, a 31,23% ovogodišnjeg plana), 174.761,60 eura (84,85% prošlogodišnjeg ostvarenja te 4,09% Istovremeno, ukupni rashodi izvršeni su su u iznosu 22.487.752,76 eura što je za 11,95% više u Prihodi poslovanja ostvareni su u iznosu 22.312.991,16 eura a prihodi od prodaje nefinancijske imovine ostvareni su ovogodišnjeg plana). 28.214.110,51 eura što je za 34,58% više u odnosu na prethodnu godinu, a 35,23% ovogodišnjeg plana. Rashodi poslovanja izvršeni su ovogodišnjeg plana), dok su rashodi za nabavu nefinancijske na prošlu godinu, a 12,49% ovogodišnjeg plana). Tijekom rashodima u iznosu od 5.726.357,75 eura.

Povećanje rashoda u izvještajnom razdoblju proizlazi novom Pravilniku o proračunskom računovodstvu i 24.112.494,13 eura (38,46% više od prošle godine, a 51,04% imovine izvršeni 4.101.616,38 eura (15,53% više u odnosu izvještajnog razdoblja ostvaren je manjak prihoda nad iz primjene novog načina evidentiranja rashoda, sukladno Računskom planu koji je u primjeni od 01.01.2025. Za razliku od prethodnog razdoblja, u skladu s novim pravilima iskazano izvještajno razdoblje (npr. rashodi za zaposlene - priznata i dr.), budući da su novim Pravilnikom ukinuti tzv. kontinuirani su obveze temeljem sklopljenih ugovora po javnim pozivima. siječnja 2025. rashodi se priznaju u trenutku nastanka plaćanja, kao što je to bilo propisano dosadašnjim propisima Primici od zaduživanja ostvareni su tijekom izvještajnog sredstava), a izdaci za otplatu kredita realizirani u iznosu kredita Grada). Sučeljavanjem ukupnih prihoda i primitaka te rashoda -5.818.806,49 eura. Preneseni višak iz prethodne je sedam mjesečnih rashoda, umjesto šest koliko i obuhvaća plaća za 12/24 i 1/25 u jednom mjesecu, troškovi za energente rashodi. Također, u izvještajnom razdoblju evidentirane U skladu s novim računovodstvenim pravilima, od 1. događaja, odnosno potpisivanja ugovora, a ne više u trenutku (načelo nastanka događaja, odnosno po potpisu ugovora). razdoblja u iznosu 115.895,20 eura (povlačenje kreditnih 208.343,94 eura (otplata glavnica postojećeg dugoročnog i izdataka izvještajnog razdoblja ostvaren je manjak od proračunske godine od 1.696.480,15 eura, rezultat izvještajnog razdoblja je manjak u iznosu -4.122.326,34 eura.

Rezultat prošlogodišnjeg polugodišnjeg izvršenja bio je višak od 1.834.071,36 eura. RAČUN PRIHODA I RASHODA Prihodi i rashodi iskazuju se prema proračunskim klasifikacijama i to: • Prema ekonomskoj klasifikaciji (računi računskog • Prema izvorima financiranja • Prema funkcijskoj klasifikaciji plana) Stranica 652 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 4/2025. Račun prihoda i rashoda prema ekonomskoj klasifikaciji PRIHODI Prihodi i rashodi prikazuju se u ovom izvještaju kroz račune razine odjeljka (4. razina), a podaci plana do razine skupine Dok su ukupni prihodi tijekom I polugodišta ostvareni veći su za 11,61%, a prihodi od prodaje imovine u vlasništvu uključenom preraspodjelom, ukupni su prihodi ostvareni imovine 4,09% ovogodišnjeg plana. Prihodi od poreza isključivo su prihodi Grada (korisnici ukupno ostvarenih prihoda Grada (bez primitaka), a 44,53% kategorija u okviru poreznih prihoda je porez na dohodak više od prošlogodišnjih 8.106.979,55 eura. Ostvareni porez propisani dodatni udio u porezu na dohodak za financiranje postrojbe, koji je u izvještajnom razdoblju ostvaren u iznosu dohodak, evidentirani su i porez na promet nekretnina računskog plana kako je propisano – podaci izvršenja do (2. razina) – kako ih je i usvojilo Gradsko vijeće. 11,95% više u odnosu na prethodnu godinu, prihodi poslovanja Grada veći su 84,85%. U odnosu na plan ove godine sa 29,70% plana, prihodi poslovanja 31,23%, a prihodi od prodaje ih ne ostvaruju), a u izvještajnom razdoblju čine 73,30% svih prihoda konsolidiranog proračuna. Najznačajnija koji je realiziran u iznosu od 9.304.862,84 eura što je 14,78% na dohodak, između ostalih vrsta poreza na dohodak, sadrži i decentraliziranih funkcija osnovnog školstva i Javne vatrogasne 350.895,68 eura. U okviru poreznih prihoda, osim poreza na (493.378,97 eura) i porez na korištenje javnih površina (gradski porez) koji je ostvaren u iznosu 46.436,56 eura.

Skupinu prihoda 63 (pomoći iz inozemstva i unutar prihoda u visini 9.640.269,47 eura, Gradu pripada općeg proračuna) ostvaruju i Grad i korisnici. Od ostvarenog 1.596.880,04 eura, dok su razliku u iznosu od 8.043.389,43 eura ostvarili proračunski korisnici (najvećim dijelom prihod iz školama). Prihodi Grada odnose se na prihode za sufinanciranje dječjih vrtića, prihode iz Državnog proračuna za plaće decentraliziranih funkcija OŠ i JVP, prijenos dodatnog udjelu županije koji su suosnivači Javne vatrogasne postrojbe Čakovec U okviru tekućih pomoći za fiskalnu održivost dječjih dinamikom po 27.743,00 eura, a u izvještajnom razdoblju prethodnu godinu povećanje od 14%; prihod od prijenosa iznosio je 128.029,51 euro, također je ostvaren prihod u iznosu sufinanciranja pomoćnika u nastavi od strane Ministarstva navedenom projektu sudjeluje u sufinanciranju s udjelom 7,5%. Isto Ministarstvo sufinanciralo je sufinanciranje izrade U okviru kapitalnih pomoći Grad je ostvario prihod za 232.723,06 eura). Primljena je kapitalna pomoć za sufinanciranje eura. Kapitalna pomoć ostvarena je i za sufinanciranje Navedeni prihodi primljeni su za pokriće rashoda ostvarenih Od izvanproračunskih korisnika (račun 634) Grad je učinkovitost za projekt sufinanciranje uklanjanja otpada prihod rashodi su također izvršeni tijekom 2024.g. Od istog obnove SD Sloge u iznosu od 123.330,06 eura. Također su 34.132,65 eura) te sredstva od ŽUC-a, u iznosu 297.461,65 Tijekom izvještajnog razdoblja tekuća i kapitalna pomoć 296.913,66 eura.

Tekuće i kapitalne projekte provode i proračunski korisnici osnovnim školama, za koje prihode ostvaruje Grad, koji ujedno Javna vatrogasna postrojba ima sklopljen Sporazum o obavljanju županije za 2025. godinu sa Međimurskom županijom. županija uplaćuje mjesečno u iznosu od 1/12 utvrđenog Također, proračunski korisnici ostvaruju sredstva pomoći – ostvareno 7.462.485,88 eura) za isplatu plaća i materijalnih drugih nenadležnih proračuna (dječji vrtići – iz Državnog proračuna drugih lokalnih jedinica s čijih područja djeca Državnog proračuna (njima nenadležnog) ostvarili prihode kulturu). U izvještajnom razdoblju zabilježen je porast prihoda kod zbog promjena koje proizlaze iz izmjena zakonskih i Državnog proračuna za plaće i materijalne rashode u osnovnim tekućih i kapitalnih projekata, sredstva za fiskalnu održivost na javnim radovima, potpore izravnanja za financiranje u porezu na dohodak od općina i gradova Međimurske i prihode od izvanproračunskih korisnika. vrtića sredstva se iz Državnog proračuna isplaćuju mjesečnom Grad je primio ukupno 166.458,00 eura, što je u odnosu na dodatnog udjela u porezu na dohodak od suosnivača JVP od 25.657,99 eura iz državnog proračuna za sufinanciranje regionalnog razvoja i fondova Europske unije. Grad u od 15%, dok Ministarstvo sufinancira 50% iznosa odnosno Strategije urbanog razvoja u iznosu od 524,00 eura. sufinanciranje dogradnje dječjeg vrtića Cvrčak (u iznosu provedbe projekta Dobra energija u iznosu od 14.779,57 Strategije zelene urbane obnove u iznosu od 14.101,80 eura.

u prethodnim godinama. primio sredstva od Fonda za zaštitu okoliša i energetsku odbačenog u okoliš u iznosu od 196.115,00 eura. Za navedeni Fonda primljena su sredstava za sufinanciranje energetske ostvareni prihodi za provođenje mjera javnih radova (HZZ – eura, za sufinanciranje nerazvrstanih cesta na području Grada. za decentralizirane funkcije ostvarena je u iznosu od (od tekućih je najznačajniji projekt Pomoćnici u nastavi u i sufinancira projekt u iznosu iznad primljenih sredstava). poslova operativnog dežurstva na području Međimurske Godišnji iznos naknade iznosi 10.000,00 eura, a Međimurska godišnjeg iznosa. iz Državnog proračuna (nenadležni proračun – račun 636 troškova (osnovne škole i Javna vatrogasna postrojba) ili proračuna – za djecu pripadnike nacionalnih manjina te iz pohađaju vrtiće Grada Čakovca. Također, korisnici su iz za sufinanciranje svojih projekata (Knjižnica i Centar za većine proračunskih korisnika Grada Čakovca, ponajprije podzakonskih akata, povećanja osnovice i koeficijenata za obračun Broj 4/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 653 plaća, te usklađivanja s kolektivnim ugovorima i pravilnicima. većih izdvajanja iz državnog proračuna za financiranje specifičnih programa koji se provode u osnovnoškolskim i U okviru računa 638 evidentirana su sredstva iz EU proračuna), a ostvarili su ih proračunski korisnici (projekt ostvario je značajna sredstva temeljem prijenosa sredstava na prethodnu godinu kada takvih ostvarenja nije bilo. Ukupan eura. Sredstva se odnose na sufinanciranje aktivnosti u sklopu kroz Nacionalni plan oporavka i otpornosti, a usmjerena je na kulturnog dobra. Tekuće pomoći odnose se na operativne administracija, dok su kapitalne pomoći usmjerene na Povećanje prihoda na stavkama tekućih pomoći rezultat je plaća, prijevoza, prehrane, materijalnih prava zaposlenika te predškolskim ustanovama.

za sufinanciranje projekata (ostvaruju se putem Državnog Erasmus+). U izvještajnom razdoblju, Centar za kulturu Europske unije, što predstavlja novi prihodovni izvor u odnosu ostvareni iznos na kontima grupe 638 iznosi 86.108,09 projekta energetske obnove zgrade Centra, koja se provodi unaprjeđenje energetske učinkovitosti objekata sa statusom troškove kao što su nadzor, projektna dokumentacija i financiranje građevinskih i infrastrukturnih radova. Grad Čakovec u promatranom razdoblju nije ostvario prihode od pomoći škole ostvarile određena sredstva iz europskih izvora. I. osnovna prethodne godine, što je rezultat većih uplata za projekte u je znatno manji iznos u usporedbi s prethodnom godinom jer sredstva za plaće pomoćnika u nastavi, dok su u tekućoj financiranje ne evidentira kroz školski proračun. Kod prihoda skupine 63, u prvom polugodištu ostvaren povrat sredstava očekuje se u drugom dijelu godine. Grad je je tako u kolovozu i rujnu već primio nekoliko uplata, temeljem prijenosa EU sredstava, dok su pojedine osnovne škola bilježi povećanje prihoda u odnosu na isto razdoblje sklopu programa Erasmus. Kod III. osnovne škole evidentiran su tada, osim sredstava za školsku shemu, bila uključena i godini ti pomoćnici zaposleni putem udruga, pa se njihovo je tek 22,4% plana, jer je većina projekata još u provedbi i u međuvremenu podnio zahtjeve za povrat i predujmove, pa primjerice za projekt Pomoćnici u nastavi, energetsku obnovu sportske dvorane Sloga, sadnju drvoreda i sanaciju odlagališta otpada. Tu su i manji iznosi za pripremu i tehničku pomoć ITU projekata, dok se za najveći projekt – ITU - izgradnju vanjskih bazena – očekuje predujam od gotovo 1,2 milijuna eura.

Osim ovih zahtjeva, u prvom polugodištu potpisani su ističu: • poboljšanje materijalnih uvjeta u dječjim vrtićima, • rekonstrukcija II. OŠ • projektna dokumentacija za obnovu Doma sindikata, • izrada novih prostornih planova putem sustava i novi ugovori o bespovratnim sredstvima, među kojima se „ePlanovi“, • te kapitalni projekt izgradnje i opremanja vrtića s 380 tisuća otpada na bespovratna sredstva. Na ovaj način jasno je da će se u kuhinjom u Totovcu, vrijedan gotovo 1,8 milijuna eura, od čega drugom polugodištu 2025. godine znatno povećati prihodi iz državnih i europskih izvora, što će popraviti ukupni rezultat proračuna. Prihodi skupine 64 (prihodi od imovine Grada – naknade na prethodnu godinu. U odnosu na plan ovi su prihodi ostvareni sudjeluju tek 0,03%. Prihodi od nefinancijske imovine za korištenje i zakupi) realizirani su manjem iznosu u odnosu 29,19%. Ostvareni prihodi odnose na Grad, a korisnici obuhvaćaju prihode od koncesija dimnjačara, prihode od zakupa poljoprivrednog zemljišta u vlasništvu države i zemljišta u stanarina, prihode od zakupa poslovnih prostora Grada i obračunava porez na dodanu vrijednost), zakup javnih godišnju naknadu za zauzetu površinu eksploatacijskog polja, prostora elektrana (hidrorenta, uplaćeno 41.184,97 eura), legalizaciju. Prihod se ostvaruje i od naknade za parkiranje, parkiranja) u iznosu od 13.272,28 eura. Eko-renta koju Prihod se ostvaruje temeljem mjesečnih faktura; ukupno je Smanjenje prihoda u odnosu na prethodnu godinu proizlazi razdoblju navedeni prihod nije ostvaren. Tijekom izvještajnoj od 907,00 eura. (račun 6429).

Prihode skupine 65 ostvaruju i Grad i proračunski vlasništvu Grada (u svrhu poljoprivredne obrade), prihode od najma dvorana u mjesnim odborima (za navedeni prihod Grad površina, naknadu za otkopanu količinu mineralnih sirovina, naknadu za eksploataciju nafte i plina, naknadu za korištenje spomeničku rentu, prihode od naplate parkiranja i naknade za uz mjesečne uplate GKP „Čakom“ (koji provodi naplatu plaćaju općine i grad Mursko Središće, koji koriste deponiju. u ovom izvještajnom razdoblju naplaćeno 36.579,32 eura. iz naknade za deponiju Totovec (račun 6423). U izvještajnom razdoblja ostvaren je prihod od sunčanih elektrana u iznosu korisnici, pri čemu se od ostvarenih 2.132.899,21 eura na Grad odnosi 1.298.004,35 eura, dok je razlika prihod na računima administrativne pristojbe, komunalni doprinos, komunalnu proračunski korisnici ostvaruju prihode od uplata roditelja, ostvareni su 17,86% manje u odnosu na prethodnu godinu doprinosa), a 38,75% ovogodišnjeg plana. Prihode skupine 66 ostvaruju Grad i proračunski korisnici, 35.929,38 eura, dok je razlika prihod na računima proračunskih proračunskih korisnika. Gradski prihodi odnose se na naknadu, povrate stipendija, prihode APN-a i dr., dok prodaju ulaznica, članarina i dr. Ukupni prihodi ove skupine (najznačajnije odstupanje je u prihodu od komunalnog pri čemu se od ostvarenih 223.276,32 eura na Grad odnosi korisnika. Proračunski korisnici u ovoj skupini najvećim Stranica 654 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 4/2025. dijelom ostvaruju prihode od zakupa prostora, dok grad prostora i naknade od 10% za obavljanje poslova zaduženja Prihode od prodaje imovine (razred 7) ostvario je Grad i prodaje stanova sa stanarskim pravom (po kojoj osnovi i razdoblju 489,72 eura). Ukupno ostvareni prihodi od prodaje prošlogodišnje izvještajno razdoblje, a u odnosu na godišnji Za planiranu prodaju zemljišta pripremljeni su procjeniteljski te će se u realizaciju istog moći krenuti u drugoj polovici ostvaruje prihode od prefakturiranja režija zakupcima poslovnih i naplate naknade za uređenje voda.

to prodajom građevinskog i poljoprivrednog zemljišta te od proračunski korisnici ostvaruju neznatan prihod – u izvještajnom iznose 174.761,60 eura, što je 84,85% više u odnosu na isto plan za 2025. čini 4,09%. elaborati i donesena odluka Procjeniteljskog povjerenstva godine. RASHODI Ukupni rashodi proračuna realizirani su u iznosu 35,23% godišnjeg plana. Rashodi poslovanja (tekući rashodi a 51,04% godišnjeg plana, dok su rashodi za nabavu prošlogodišnjeg iznosa izvršenja, a 12,49% u odnosu na plan Realizacija planiranih rashoda za investicije u velikoj u skladu s ostvarenim prihodima i sukladno kalendaru tijekom II polugodišta), realizirati tijekom II polugodišta 2025. Rashodi za zaposlene (skupina 31) ostvareni su u iznosu na isto izvještajno razdoblje prošle godine, pri čemu su bruto za obračun plaća, te korekcije koeficijenata temeljem 28.214.110,51 eura što je 34,58% više nego prošle godine, a i održavanja) realizirani su 38,46% više od prethodne godine, nefinancijske imovine (investicije) realizirani 15,53% više od za 2025. mjeri ovisi o ostvarenju prihoda s razine Države i EU, te će se izvođenja radova (gdje je redovno značajnija realizacija radova godine. od 14.393.396,42 eura što je povećanje od 43,18% u odnosu plaće isplaćene 43,81% više, kao posljedica rasta osnovice Kolektivnih ugovora ili drugih akata kojima se određuje osnovica ili koeficijenti. Povećani su i iznosi plaća za prekovremeni rad U odnosu na iznos godišnjeg plana rashodi za zaposlene na temelju Pravilnikom o radu uprave Grada, Kolektivnim U okviru materijalnih rashoda (skupina 32), koji su prethodne godine, a 45,77% godišnjeg plana, naknade troškova energiju povećani su za 14,99%, rashodi za usluge ostvareni su za 36,66% u odnosu na prethodno razdoblje.

Subvencije (skupina 35) u izvještajnom razdoblju trgovačkim društvima (GP „Ekom“, razvojna agencija „Čakra“ izvještajnog razdoblja prošle godine za 89.312,76 eura, pri primio iz proračuna 27.000,00 eura više u odnosu na isto sufinanciranja dijela troškova boravka djece, tijekom i plaća za posebne uvjete rada kod proračunskih korisnika. realizirani su 54,40%. Ostali rashodi za zaposlene isplaćeni su ugovorima i Pravilnikom o porezu na dohodak. ostvareni u iznosu 5.379.736,41 eura, što je 21,04% više nego zaposlenima povećane su 18,45%, rashodi za materijal i više za 21,83%, ostali nespomenuti rashodi poslovanja viši ostvarene su u iznosu od 644.719,00 eura. Ukupne subvencije i privatni dječji vrtići) isplaćene su više nego tijekom istog čemu je GP „Ekom“ za subvencioniranje dijela svojih troškova razdoblje prošle godine i privatni dječji vrtići, koji su, u svrhu izvještajnog razdoblja primili subvencije u iznosu 62.312,76 eura većem u odnosu na prošlu godinu. Rashodi za dane pomoći (skupina 36) ostvarene su u iznosu u odnosnu na prethodno izvještajno razdoblje. Značajno veći unutar općeg proračuna, na kojem su evidentirani rashodi na pri čemu Grad svoj udio sufinanciranja investicije plaća Regionalnog edukacijsko-rehabilitacijskog centra kojeg su rada, mirovinskog sustava, obitelji i socijalne politike, od 1.195.475,57 eura, što predstavlja značajnije povećanje rashodi evidentirani su na računu 3632 – kapitalne pomoći izgradnji Regionalnog edukacijsko rehabilitacijskog centra, temeljem Sporazuma o izgradnji zgrade i sportske dvorane potpisnici Ministarstvo znanosti i obrazovanja, Ministarstvo Međimurska županija i Grad Čakovec, u iznosima prema zahtjevu Ministarstva znanosti, obrazovanja i mladih.

Naknade građanima i kućanstvima (skupina 37) u 2025. Povećanje u odnosu na prethodnu godinu rezultat je isplate invalidnine na području grada Čakovca, u iznosu od 50,00 ograničenje prema visini mirovine, ove godine uskrsnice su evidentirani su rashodi vezani uz troškove stanovanja socijalno sufinanciranje pučke kuhinje i socijalnog dućana. Također djeteta te pomoć roditeljima i udomiteljima za predškolski evidentirane su i isplate stipendija redovnim studentima te Rashodi za donacije, unutar skupine 38, u izvještajnom Povećanje u odnosu na prethodnu godinu prvenstveno je godine rashod priznaje danom potpisivanja ugovora, dok se Dodatni utjecaj na rast imaju i isplate kapitalnih donacija. Rashodi za nabavu nefinancijske imovine (razred 4 – 4.101.616,38 eura, što predstavlja povećanje od 15% u odnosu godišnjeg plana. Unutar ovih rashoda evidentirana je i kupnja potrebe izgradnje društvenog doma u Mihovljanu te za godini ostvarene su u ukupnom iznosu od 799.616,31 eura. uskrsnica svim umirovljenicima i korisnicima osobne eura po osobi. Za razliku od prošle godine, kada je postojalo primili svi umirovljenici. Osim toga, u okviru ove skupine ugroženih osoba i jednokratne novčane pomoći, kao i se provode demografske mjere koje uključuju dar za rođenje odgoj, uz dodatne potpore istog karaktera. Na istom računu stipendija učenicima za deficitarna zanimanja. razdoblju ostvareni su u iznosu od 1.581.148,18 eura. rezultat promjene u načinu evidentiranja, budući da se od ove prethodnih godina evidentirao tek nakon izvršenog plaćanja.

investicije) u izvještajnom razdoblju realizirani su u iznosu od na isto razdoblje prethodne godine te ostvarenje od 12,49% zemljišta (4111), pri čemu je izvršena nabava zemljišta za uređenje ulice Putjane. Rashodi za investicije u visokogradnju i Broj 4/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 655 niskogradnju ostvareni su u iznosu od 3.246.857,07 eura, što godišnjeg plana. Realizacija ovih rashoda u velikoj mjeri Investicije su, prema programima i aktivnostima, detaljno razdoblju financirane su dijelom iz kreditnih sredstava, korisnika (Hrvatske ceste i Fond za zaštitu okoliša), te dodatna ulaganja u nefinancijsku imovinu proizlazi ponajprije Čakovec. je na razini prošlogodišnjeg ostvarenja, a predstavlja 11,38% ovisi o izvorima financiranja i dinamici izvođenja radova. prikazane u Posebnom dijelu proračuna. U promatranom dijelom iz pomoći Državnog proračuna i izvanproračunskih dijelom iz proračunskih sredstava. Značajan porast rashoda za iz provedbe energetske obnove objekta Centra za kulturu RAČUN FINANCIRANJA Račun financiranja prema ekonomskoj klasifikaciji U računu financiranja navode se primici od zaduživanja izvještajnom razdoblju Grad je realizirao primitke u iznosu komunalne infrastrukture), dok je za otplatu glavnica utrošeno su dva dugoročna kredita. U trenutku sastavljanja ovog izvješća navodi u posebnom Izvještaju o zaduživanju. (dugoročni krediti), te izdaci za otplatu glavnica istih. U 115.895,20 eura (kreditna sredstva za financiranje objekata 208.343,94 eura. U prethodnom razdoblju 2024.g. otplaćena Grad otplaćuje jedan dugoročni kredit o čemu se detaljnije PRIKAZ OSTVARENOG MANJKA ODNOSNO VIŠKA U IZVJEŠTAJNOM RAZDOBLJU Godišnjim obračunom proračuna za 2024. godinu utvrđen eura. U iznosu navedenog na Grad se odnosi je pozitivan rezultat poslovanja (višak) u iznosu 1.833.959,45 1.131,.539,21 eura, a na proračunske korisnike (ukupno) 702.420,24 eura.

Tijekom I polugodišta 2025. godine izvršene su korekcije višak iz prethodne godine iznosi 1.696.480,15 eura (Grad Tijekom prvog polugodišta 2025. godine ostvaren je čega se na korisnike odnosi 2.231.910,73 eura, dok je rezultata (i kod Grada i kod korisnika) te ukupno preneseni 1.187.129,34 eura, a korisnici ukupno 509.350,81 eura). negativan rezultat poslovanja u iznosu -5.818.806,49 eura, od poslovanje Grada bilo negativno u iznosu 3.496.985,76 eura, iz čega proizlazi ukupni rezultat poslovanja na dan 30.06.2025. udio Grada je -2.309.766,42 eura, a razliku od godine u iznosu -4.122.326,34 eura. U navedenom rezultatu 1.812.559,92 eura čine zbrojeni rezultati svih proračunskih korisnika. Značajniji manjak poslovanja u promatranom razdoblju proračunskom računovodstvu i računskom planu, koji je utjecao Negativan tekući rezultat djelomično je posljedica činjenice poreza na dohodak zbog povrata po godišnjem obračunu proračun vraćeno je 2.043.959,03 eura, što predstavlja privremeno umanjilo prihodovnu stranu proračuna. Također, za koje se povrat sredstava očekuje u drugom polugodištu, Od ukupno 13 proračunskih korisnika, kod 11 je evidentiran nepodudaranja u priznavanju prihoda i rashoda unutar prvenstveno je rezultat primjene novog Pravilnika o na način evidentiranja pojedinih proračunskih transakcija. da Grad tijekom svibnja i lipnja nije ostvarivao prihode od za 2024. godinu. Do kraja izvještajnog razdoblja u državni povećanje od 27,18% u odnosu na prethodnu godinu, a što je iz proračunskih sredstava financirani su rashodi za projekte što je dodatno utjecalo na ostvareni manjak.

manjak prihoda poslovanja, koji proizlazi iz metodološkog obračunskog razdoblja. Rashodi za plaće za lipanj 2025. evidentirani su u tekućem izvještajnom razdoblju, sukladno načelu obračunskog računovodstva, dok se prihodi namijenjeni njihovom pokriću – ponajprije transferi iz državnog proračuna i drugih priznavanju prihoda i rashoda rezultira prividnim, izvora – ostvaruju tek u srpnju. Ova vremenska razlika u metodološki uvjetovanim manjkom, koji ne predstavlja stvarno financijsko stanje, već je isključivo posljedica načina evidentiranja transakcija u skladu s važećim računovodstvenim pravilima. Zaključno, financijsko stanje Grada Čakovca i njegovih korisnika proračuna karakterizira privremeni manjak prihoda uglavnom nastao zbog razlike u vremenu evidentiranja rashoda i primitka te novim računovodstvenim pravilima. POSEBNI IZVJEŠTAJI UZ POLUGODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU PRORAČUNA IZVJEŠTAJ O KORIŠTENJU PRORAČUNSKE ZALIHE Tijekom izvještajnog razdoblja nije iskorištena zakonska mogućnost korištenja sredstava proračunske zalihe. IZVJEŠTAJ O ZADUŽIVANJU NA DOMAĆEM I STRANOM TRŽIŠTU NOVCA I KAPITALA Tijekom izvještajnog razdoblja Grad nije koristio zaduživanja i realizirao izdatke za otplatu glavnica dugoročnih ni realizirali izdatke. prekoračenje na poslovnom računu. Ostvario je primitke od kredita Grada. Proračunski korisnici nisu ostvarili primitke Dugoročni krediti Tijekom 2021. godine potpisan je Ugovor o dugoročnom vanjske tržnice, izgradnju vanjskih bazena i izgradnju kreditu na iznos od 45 milijuna kuna za financiranje obnove komunalne infrastrukture (ceste). Kredit je realiziran tijekom 2021.

Stranica 656 »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Broj 4/2025. i 2022. godine (do iznosa ugovorenih 45 milijuna kuna). 31.12.2036. godine. Ugovorena godišnja kamatna stopa je kredita plaćena je interkalarna kamata po istoj stopi, nakon mjesečno, zajedno s glavnicom koja iznosi 34.723,99 eura. Dana 05. listopada 2023. godine potpisan je ugovor s sufinanciranja investicija komunalne infrastrukture (ceste i do 31.12.2024. godine, kamata u iznosu 3,50%, godišnja, 31.01.2025. do 31.12.2039. godine. Tijekom izvještajne korištenja kredita do 30.09.2025. godine. Krajnji rok otplate produljenja roka za povlačenje kreditnih sredstava. Kredit tijekom 2024. u iznosu 2.971.786,67 eura, a preostala će razdoblju realizirana su sredstva u iznosu od 115.895,210 interkalarna kamata (u visini redovne). Godina Davatelj Iznos kredita Otplata realizacije kredita (u eurima) glavnice do kredita OTP banka – vanjski 2021. – 5.972.526,38 31.12.2036. bazeni, 2022. tržnica i dr. OTP banka 2023. – – ceste 4.990.000,00 31.12.2039. 2024. (novi) Ukupno dugoročni 10.962.526,38 krediti Otplata glavnice kredita realizira se u razdoblju 30.09.2022. do fiksna i iznosi 0,97%, a u razdoblju do početka otplate glavnice čega slijedi obračun redovne kamate koja se otplaćuje OTP bankom na iznos od 4.990.000,00 eura za potrebe javna rasvjeta). Ugovoren je rok iskorištenja kredita najkasnije fiksna, te razdoblje otplate kredita kroz 180 mjesečnih rata – od godine zatražen je i odobren prolongat, odnosno produžen rok kredita ostaje isti, a smanjuje se broj rata – za broj mjeseci je tijekom 2023. godine realiziran u iznosu 345.675,95 eura, se razlika realizirati do 30.09.2025. godine. U izvještajnom eura. U razdoblju povlačenja kredita kvartalno se plaća Stanje Stanje Povučena Iznos glavnice glavnice sredstva u otplate u 30.06.2025.

01.01.2025. razdoblju razdoblju (nedospjelo) (nedospjelo) - 01.01. – 01.01. – – u eurima 30.06.2025. 30.06.2025. u eurima 5.000.254,65 208.343,94 4.791.910,71 3.317.462,62 115.895,20 - 3.433.357,82 8.317.717,27 115.895,20 208.343,94 8.225.268,53 IZVJEŠTAJ O DANIM JAMSTVIMA I PLAĆANJIMA PO PROTESTIRANIM JAMSTVIMA Tijekom izvještajnog razdoblja Grad Čakovec nije dao Trenutno je u otplati samo jedan kredit za koji je Grad Čakovec Datum Korisnik kredita Iznos jamstva jamstva „Međimurske vode“ 5.845.425,87 d.o.o. Čakovec - 12.02.2015.g. kn HBOR Ukupno dano 5.845.425,87 jamstvo kn U veljači 2015. Gradsko vijeće Grada Čakovca donijelo voda“ (kod HBOR-a) za potrebe financiranja investicije Čakovec“. Zaduživanje se realiziralo za iznos izvedenih kreditu sklopljen je između „Međimurskih voda“ i HBOR-a miliona kuna (za potrebe sufinanciranja investicije na području jamstvo u iznosu od 5,845.425,87 kuna (u visini vrijednosti voda“ ukupno povučena sredstva kredita za radove Grada kredit kroz 20 polugodišnjih rata, od kojih je prva dospjela 30.06.2027. godine. Kredit se redovno otplaćuje, a na dan odnosi na Grad Čakovec) u visini 144.806,86 eura. Ugovorena Grad svoju obvezu otplate glavnice podmiruje iz prikupljene proračuna. Tijekom izvještajnog razdoblja nije bilo izdataka proračuna jamstvo nije obavljao plaćanja po protestiranim jamstvima. dao jamstvo i to: Stanje Stanje Početak Otplata glavnice glavnice otplate glavnica kredita kredita glavnica kredita do na dan na dan kredita 01.01.2025. 30.06.2025.

31.12.2017.g. 30.06.2027.g. 179.486,55 144.806,86 je odluku o davanju jamstva za zaduživanje „Međimurskih „Sustav odvodnje i pročišćavanja otpadnih voda aglomeracije radova koje je trebao financirati Grad samostalno. Ugovor o dana 26. listopada 2015. godine na ukupan iznos od 8,5 Grada Čakovca i općine Sveti Juraj na Bregu). Grad je dao radova na području Grada). Prema podacima „Međimurskih iznosila su 5,184.534,11 kuna. „Međimurske vode“ otplaćuju na naplatu 31.12.2017. godine, a posljednja će se platiti 30.06.2025. preostao je iznos glavnice za otplatu (dio koji se kamatna stopa iznosi 2,5% godišnje i nepromjenjiva je. naknade za razvoj, dok se iznos kamata podmiruje iz Grada Čakovca temeljem danih jamstava. Broj 4/2025. »SLUŽBENI GLASNIK GRADA ČAKOVCA« Stranica 657 KLASA: 400-01/25-01/4 URBROJ: 2109-2-02-01-25-5 Čakovec, 8. listopada 2025. PREDSJEDNIK GRADSKOG VIJEĆA Josip Varga